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发票校验流程 作者: 刘小阳 日期: 2005年3月29日 版本: 2.0 流程名称 主流程 CWFI 财务管理 子流程 CWFI-110发票校验流程 第一部分:版本控制 版本号 日期 更改者 版本备注 2.0 2005．03．29 刘小阳 最终版本 第二部分: 审批签署 职务 部门 签名 日期 项目经理 川维厂 源讯公司 项目组成员 处室领导 源讯公司顾问 业务代表  第三部分:流程描述 相关部门 相关流程 发票校验流程 流程概述 财务部审核发票（从税务角度出发，发票开具是否合格）后，把发票信息及采购订单号录入SAP系统，系统会自动进行三单是否匹配的检查，若三单匹配，系统就可以执行付款流程 流程假设 第四部分:流程符号标准 开始/结束 系统外文档 判断 SAP文档 任务 连接其它子流程  第五部分:流程概览 发票校验流程图: 分步编号 分步描述 相关部门及人员 001 财务收到供应商寄来发票 业务部门财务 002 财务审核，审核内容： 1．入库数量与发票数量 2．发票内容与合同内容（数量、金额、产品型号等） 业务部门财务 003 检查发票金额是否超过容差 业务部门财务 004 对于超过容差的发票由主管领导和相关上级审批 主管领导和相关上级 005 由业务部门财务在系统中进行发票校验 业务部门财务 006 业务部门财务上交发票到税务局进行认证 业务部门财务 007 对未通过认证但已在系统内校验的发票执行取消发票操作 业务部门财务 008 业务部门财务将不合格发票退回供应商 业务部门财务 第六部分: 与现有流程的符合/差异分析 发票校验流程图: 分步编号 分步描述 相关部门及人员 001 财务收到业务员交来发票 业务部门财务 002 财务审核，审核内容： 1．入库数量与发票数量 2．发票内容与合同内容（数量、金额、产品型号等） 业务部门财务 003 检查发票金额是否超过容差 业务部门财务 004 对于超过容差的发票由主管领导和相关上级审批 主管领导和相关上级 005 业务部门财务上交发票到税务局进行认证 006 在浪潮内进行帐务处理 业务部门财务 007 在SAP 系统内进行发票校验 业务部门财务 008 在浪潮内进行应付帐款的冲销处理 业务部门财务 009 对未通过认证但已在系统内校验的发票执行取消发票操作 业务部门财务 010 业务部门财务将不合格发票退回供应商 业务部门财务 目前发票是通过业务人员交到财务的，有可能由于业务人员上交发票不及时造成财务人员无法及时进行发票校验；未来建议明确规定发票上交时间，以保证及时进行发票校验，准确反映企业的应付帐款，避免可能存在的舞弊风险。 川维厂SAP系统未来子流程 文件名: 发票校验流程 版本: 2.0 模块: FICO 作者: 刘小阳 日期:2005.03.29 川维厂内部使用 第6页 共6页