浙江省电力公司2.2.1 凭证过帐.docVIP

ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：2.2.1 版本：2.0 日期：2000.04.10 编写人： 审核人： 过帐凭证 处理说明 应收款过帐凭证用于确认对客户的收款权利。过帐凭证按客户类型分为一次性客户凭证和经常性客户凭证。应收款确认方式分为： 普通过帐 总帐快速输入 用科目分配模式输入 用参考凭证过帐 从项目第二阶段起,备用金的确认也由本流程处理. 处理流程 客户的应收款的确认 系统程序路径 客户的应收款的确认：会计 财务会计 应收帐款 过帐发票 系统有关的预处理 核对与凭证有关信息和辅助单证，开出发票。 系统有关的后续处理 打印凭证，核对有关信息无误，将系统提示的凭证号填写在附件单据上，处理人员签字，将凭证和原始单据订在一起，归档在有关文件夹中。 系统处理的责任人员 开票凭证录入：应收款会计 相关文档 原始单据，增值税发票或普通发票，系统生成凭证单据等 程序处理描述 2.2.1.1普通过帐 字段 类型 描述 凭证日期 必须 日期型，为发票开票日期.现金流量预测将以此日期为基准日 凭证类型 必须 DR－发票，为系统默认值 公司代码 必须 填入公司代码,例如: HQ01－总局 SBSX－绍兴局本部 SBS1－绍兴用管所 SBS2－绍兴柯桥分局 记帐日期 必须 日期型，为凭证录入日期或审核过帐日期 记帐期间 必须 为凭证记帐月。若不填，系统默认为与记帐日期相同月份 货币/汇率 必须 填货币，汇率栏不填（外币使用系统维护汇率） 凭证编号 必须 不填。凭证产生时系统将分配凭证编号， 换算日期 可选 在输入外币凭证时，若外币交易的换算日期与记帐日期不同，填写该字段。 参照 可选 可填入参考客户凭证号，也可填入其他值。 在显示凭证清单时，参考凭证号可以作为查找标准来显示或更改凭证。内部往来凭证分录 下一屏幕： 字段 类型 描述 总帐 必须 为第一行项目的统驭科目 金额 必须 第一行项目的金额 计算税额 可选 要求系统自动算税时选择本项；如果手工输入税额，不要选择此项。 付款条款 可选 为客户付款的条件，用于预测现金流量和计算应收款的到期日： 0050－开票后5天内付款 1N－开票后一年内付款 天数/百分比 可选 现金折扣的期限和现金折扣比率。不适用，不填 收付基准日期 可选 计算现金折扣最后期限和净额收付到期日的基准日期A-冻结该凭证，不允许清帐。 收付方式 可选 用于自动收款程序，不填。 定位 可选 为凭证项目中的附加参考信息字段凭证项目按照此定位号排定的顺序显示此字段的内容由系统按照所规定的规则建立或人工输入规则在科目的主记录中加以确定 字段 类型 描述 金额 必须 第二行项目的金额，如果系统自动计算金额，填写含税金额；如果手工输入税额，则输入不含税金额。 税码 可选 填入销项税率相对应的税码。可选择的税码列示如下： X0 0% 销项税，中国 X1 17% 销项税，中国 X2 三峡基金销项税额17% X3 电建资金销项税17％ X4 新安江水库移民基金销项税17% X5 地方附加费销项税17% X6 其他销项税17% X7 移民扶持金销项税17％ X8 城网费销项税17% X9 材料销项税17% 成本中心 可选 不填 订单 可选 不填 WBS元素 可选 不填 利润中心 必须 由于是销售收入,就要指定相应的利润中心 销售订单 可选 不填 更多的 可选 选择 定位 可选 为凭证项目中的附加参考信息字段凭证项目按照此定位号排定的顺序显示此字段的内容由系统按照所规定的规则建立或人工输入规则在科目的主记录中加以确定 文本 可选 填行项目说明 记帐码 必须 如有更多行项目，可按需填入 帐户 必须 特别G/L 可选 业务类型 可选 新公司代码 可选 处理功能 结果 下一屏幕键或‘回车’键 系统校验输入的信息， 如无错误，系统进入子屏幕 子屏幕： 字段 类型 描述 成本中心 可选 不填 订单 可选 不填 WBS元素 可选 不填 利润中心 必须 填利润中心 承诺项目 必须 除现金类科目的行项目, 其他科目的承诺项目系统默认为9999, 不必改动 销售订单 可选 不填 处理功能 结果 下一屏幕键或‘回车’键 系统校验输入的信息。 点击屏幕上的’税额’键 出现税金屏幕 字段 类型 描述 计算税额 可选 如果在第一屏内不选择自动计算税额，本项为空白，即表示手工计算税额。 金额 可选 手工输入销项税金额,如果已选择了系统自动算税功能，则该字段不能更改。 税 可选 系统默认在销售收入科目所在的行项目内输入的税号 PK 可选 系统默认税额所在行项目的记帐码，这里默认50，表示贷方。 税收基础