航天科技：内部控制制度报告 2010-03-26.pdfVIP

中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Tel： +86(10 业大厦 A 座 8-9 层 Beijing PRC 传真：+86(10 邮政编码：100140 Post Code:100140 Fax： +86(10 内部控制制度报告 中瑞岳华专审字[2010]第0770号 航天科技控股集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2009 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表，2009 年度的合并及母 公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2010 年 3 月 24 日出具了标准无保留意见的审计报告。我们的责任是在实施审计工作 的基础上对财务报表发表审计意见。在审计过程中，我们研究和评价了贵公司与 上述财务报表编制相关的内部控制，以确定我们实施财务报表审计的审计程序的 性质、时间和范围。建立健全内部控制制度是贵公司管理层的责任。我们的研究 和评价是在《中国注册会计师审计准则》的基础上，并结合财务报表审计目的而 进行的，而不是对内部控制的专门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及 舞弊而进行的。在研究和评价过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括 询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究和评价程序。 由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生 和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，根据内部控制评价结果推测未来内部 控制有效性具有一定的风险。 我们阅读了由贵公司管理层编写并后附的《2009 年内部控制自我评价报 告》。根据我们的研究和评价，我们未发现贵公司编写的《2009 年内部控制自我 评价报告》中与财务报表编制相关的内容与我们对贵公司就上述财务报表的审计 发现存在重大的不一致。 本报告仅为针对贵公司2009年度年审而出具，不得用作任何其他用途。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 袁刚山 中国·北京 中国注册会计师： 雷永鑫 2010年3月24日 1 航天科技控股集团股份有限公司 2009年内部控制自我评价报告 一、公司基本情况 航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公 司”） 成立于 1999 年1 月 27 日，系经黑龙江省人民政府黑政函 [1998]66 号文件批准，由中国航天工业总公司作为主发起人与天通 计算机应用技术中心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司、北京奥 润办公设备技术公司、哈尔滨市通用机电技术研究所、哈尔滨通用焊 接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸有限责任公司等七家共同发 起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会以