出纳岗位流程.doc

一、出纳岗位说明书 岗 位 岗位编号 所在部门 岗位定员 直接上级 所辖人员 直接下级 本职工作描述 负责 岗位职责与绩效标准 工作职责描述 工作标准 2-1. 及时登记现金、银行存款日记账，做到日清月结； 2-2. 根据公司相关规定办理小额的现金收支业务，登记现金日记账； 2-3. 根据公司规定办理出具支票、电汇单等银行结算业务，登记银行存款日记账，检查银行到账单并领取，记录清楚账单和款项内容，定期与银行核对，做到账实相符。 根据收付款业务，及时、规范登记现金、银行存款日记账，尤其是金额较大的地款和贷款的单据，做到日清月结，禁止出现账户余额负数，确保当日记账率为100％， 准确率为100％。 3. 负责编制公司要求的资金日报表及时报送相关部门。 按集团财务资金分部要求编制资金日报表，检查DTD是否平衡，准确填列报表中各明细项目和收支表的所有项目，分析未达款项，自查未达的原因并确保准确率100％，于次日9：00前上报，月报送延误率不超过2次。 4．负责每天核对开单员上交的收款单据，统计当天收入。 核对银行收款凭证、收款收据与发票、收款通知单金额是否一致； 统计当天收入。 5-1. 负责保管现金； 5-2. 配合会计做好现金盘点工作。 每日现金收入须尽量送缴银行账户，确保资金安全； 按公司规定做好备用金限额，日库存现金小于300元（特殊情况应进行审批）； 每月月末进行定期现金盘点，会计根据需要每月不低于1次对出纳采取不定期现金盘点，并在现金盘点表中签名确认，每次现金盘点差异不超过以元为单位的个位数。 6. 根据银行存款日记账与银行对账单核对，找出未达账项，编制银行存款余额调节表工作。 每月编制各账户银行存款余额调节表真实、准确，调节后余额账账相符； 每月10日对上月未达账项进行检查，会计进行复核，保证未达账项的真实性； 未达账项账龄超6个月进行分析，提请、协助会计进行处理。 7. 定期与会计做好单据交接工作，定期做好每月日记账结账工作。 每月以每5个工作日为间隔向会计上交本月财务单据，会计核对无误后，在出纳编制的账户报表上签名确认； 每月5日前出纳将上月单据移交给会计； 每月5日完成上月日记账的结账的工作。 8. 负责票据保管，加强支票、发票、收据、商业汇票及其他有价证券的管理。 加强支票、发票、收据等票据的收、发、存管理，做好领购、使用登记管理； 编制购买、保管、领用进销存表； 负责登记“应付票据备查簿”，详细记录每一商业汇票的种类、号数和出票日期、到期日、票面余额、交易合同号和收款人姓名或单位名称以及付款日期和金额等资料。应付票据到期结清时，应当在备查簿内应予注销。 9. 负责各银行账户管理； 9-1．办理公司银行账户的开设、变更、注销，办理账户年审； 9-2．负责保管银行档案资料； 9-3．出具公司需要的的银行证明； 9-4． 配合外部审计师完成银行账户函证工作。 确保银行资料保存的完整性、及时性。 10．跟踪员工借款、预付账款 月末、员工借支、员工离职时对员工借款到账未还或到期预付款未返纳票据跟踪，减少公司坏账损失。 11. 财务保密工作 任职资格要求 年龄 岁性别 不限 职业资格 学历 专业 管理类 性格描述 语言要求 专业知识 熟悉 2. 熟 3. 具有、学、等学科基础知识。 工作经验 行业：需具备年以上行业工作经验 岗位：年以上岗位工作经验 能力描述 通用能力：优秀的语言表达能力、沟通能力，较强的亲和力。 专业能力：具有、等学科基础知识。 其他技能 熟悉办公自动化设备的使用和操作 其他要求 认同碧桂园集团的价值理念，为人诚实正直、、责任心强 二、出纳岗位业务操作流程 1、费用报销审批流程图 2、借款审批流程图 3、出纳付款业务流程 4、出纳收款业务流程 三、出纳岗位操作规程 【岗位编号：CW-01-04】 1. 现金、银行结算业务操作流程 1.1工作目标：确保及时准确的完成现金/银行结算业务 1.2 工作范围：已经相关部门经理审批、财务主管审查、最终审批人审批的各类收付款单据； 1.3 计划时间：2-3天 1.4操作规程： 各采购类业务、工程类业务、其他业务的发票、结算资料以及其他附件经部门经理审核完成后，由经办人交送财务部，再经财务主管审查，通过后呈送最终审批人审批。 财务部将审批通过的单据交出纳员处。出纳审核单据是否真实、合法、完整，对应通过的单据填写支票、汇款单、盖好印鉴等然后递送财务主管或会计以及图章管理员处，由财务主管或会计对原始凭证和支票等进行审核并盖好印鉴后，递图章管理员对原始凭证和支票等进行再审核并盖好印鉴。 支票上加盖整套预留印鉴后，出纳员审核印鉴是否准确完整无误，再次确定支票准确性后： 将转账支票直接