商业银行操作风险成因及应对分析.pdfVIP

2010年10月 延安大学学报(社会科学版) Oct，2010 ofYanan VoL32No．5 第32卷第5期 Joum8l Umvemit)r(SocialScience) 商业银行操作风险的成因及其应对分析 张子栋 (中国建设银行延安分行，陕西延安716000) 摘要：“巴塞尔新资本协议”的颁布，提出了在新的金融形式下操作风险的地位日趋重要，操作风险最直接的定义为“由 不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成直接或间接损失的风险”；间接定义为除信用风险和市场风险以 外的所有风险，操作风险在我们的日常工作中无处不在。银行内部人员违规或人为错误、内部控制失效及系统或技术缺陷都 会带来风险和损失。 关键词：商业银行；操作风险；风险控制 中图分类号：F830．33文献标识码：A 文章编号：1004--9975(2010)05--．007204 收稿日期：2010--04—12 作者简介：张子栋(1967一)，男，陕西子洲人，中国建设银行延安分行风险管理部风险经理。 一、商业银行风险类型 来的损失不确定性”，广义的操作风险是指除市场风 风险是一个广泛的词汇，频繁出现在经济、政治、 险和信用风险之外的所有风险，狭义的操作风险则指 社会等各个领域，在生活中无处不在，金融领域通常 金融机构“运营”部门中由于控制、系统及运营过程 的定义有三种：一是风险是未来结果的不确定性；二 中的错误或疏忽而可能引起的潜在的损失的风 是风险是损失的可能性；三是风险是未来结果对期望 险o[11213商业银行面临哪些风险、谁来管理这些风险 的偏离，及波动性。【l】l。商业银行以“经营风险”为其 以及如何来管理这些风险，是整个金融机构所面临的 盈利的根本手段，通过吸收和承担客户不愿意承担的 困题。2008年全球金融风暴，一系列由于操作风险 风险，成为整个社会参与者用来转移金融风险的主要 的原因，导致国际百年老牌金融机构成批破产、倒闭， 对象，为国家创造税收。有两个因素决定其风险承担 引起全球的金融海啸，导致全球经济萧条。其中银行 能力：一是资本金规模；--是风险管理水平。 案件令国际金融界震惊，拥有158年历史的华尔街第 银行作为一种经营金融风险的特殊企业，为有效 四大投资银行雷曼兄弟公司向法庭提交破产保护申 识别和管理风险，可按不同的标准对风险进行分类， 请，最终雷曼兄弟倒闭；美林银行在2008年4季亏损 按照风险诱发的原因，巴塞尔委员会将商业银行的风 158亿美元，最后要由美国银行收购；美国四大投行 险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风 的倒闭破产等等案例，其中最主要的一个原因为由次 险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大 级贷款引发，中介评级机构违背职业道德，人为调高 类，其中信用风险、市场风险、操作风险是商业银行最 借款人或评估对象的评估等级，致使大量有毒资产进 主要的风险，操作风险包括法律风险，但不含声誉风 入金融市场，银行业向那些不具备贷款能力的借款人 险和战略风险。 发放了贷款，拿借款人的预期房产增值资产作为借款 二、商业银行的操作风险 人未来归还贷款的来源，致使泡沫越来越大，最终导 巴塞尔委员会根据国际先进金融机构对操作风 致银行破产倒闭而引发全球金融风暴。极大地挫伤 险提出以下定义：“由不完善或有问题的内部程序、 了金融市场的信心，为避免全球金融市场出现萧条， 人员及系统或外部事件所造成损失的风险”，包括法 各国央行纷纷向金融系统注资，各国政要也先后出面 律风险但不包括战略和声誉风险，也有人定义“操作 讲话稳定局面，避免恐慌心理蔓延。 风险是企业在提供产品或服务的过程中的失误而带 操作风险具有普遍性，普遍存在于商业银行业务 72 万方数据 和管理的各个方面，同时具有非营利性，它并不能为 供的系统或设备发生故障而不能为银行提供服务，包 银行带来盈利，银行之所以承担它是因为其不可避 括系统设计