资产管理考核细则.xls

二类单位 一类单位 组织机构 考核要素 考核内容 标准分 不符合纠正与改进 考核时间： 考核项目 考核纪要 3、未完善本单位实物资产清查盘存实施细则。2分/项 2、未制定本单位实物资产清查盘存实施细则。2分/项 6、盘存时间安排不合理。2分/项 5、未按规定按时报送盘存资料。2分/项 责任单位： 考核人员（签字） 得分 资产管理考核细则 受检单位负责人（签字） 1、未积极改进落实五粮液集团公司综合检查反馈问题，未上交整改信息。2分/项 其它 人员管理 1、未建立实物资产监管员岗位职责，岗位职责内容不全面。2分/项 制度建设 盘存实施 1、未建立健全资产管理领导小组，管理网络不清晰、明确，未层层落实管理责任人。2分/项 综合管理 2、资产管理领导小组人员变动未及时调整补充和上报。2分/项 （二类单位） 1、未建立健全资产管理领导小组，管理网络不清晰、明确，未层层落实管理责任人。3分/项 2、未积极改进落实日常检查中反馈的问题和普什集团公司简报提出的问题。2分/项 4、违反资产管理相关制度，被普什集团公司通报批评、罚款。2分/项 5、五粮液集团公司、普什集团公司通报表扬。加5分/项 原始资料管理 3、发生重大资产变更（被盗、丢失、权属变更、土建改造等）事项未及时上报。8分/项 7、发生重大资产变更（被盗、丢失、权属变更、土建改造等）事项未及时上报。5分/项 1、单位资产管理制度未建立健全，未覆盖单位所有管辖的资产，不适用本单位资产管理，不具有可操作性。3分/项 2、资产监管员调离工作岗位未办理移交手续。4分/项 3、移交手续不真实或手续无交、接、监三方在明细清单上签字确认。2分/项 培训学习 1、 未积极组织资产管理相关岗位人员实施培训：业务技能、法律法规、管理制度、简报、保养规程等，未建立相关清单。2分/项 1、未积极改进落实五粮液集团公司综合检查反馈问题，未上交整改信息。4分/项 3、违反资产管理相关制度，被五粮液集团公司通报批评、罚款。4分/项 1、未按时上报相关资料。2分/项 2、上报资料内容不符或数据错误。2分/次 固定资产管理 1、未办理相关审批手续，擅自改变资产管理、存放状态。6分/项 2、资产新增验收、调拨、闲置、报废等手续保存不全。4分/项 3、资产增减变动相关手续填写不规范。2分/项 4、各类原始凭证和盘存资料未按期进行归档，归档资料不齐全。3分/项 5、未获取设备技术说明书、检验证书、图纸等相关设备资料或资料保存不完整。2分/项 3、成套设备未登记相关附属设施。2分/项 管理运行 1、固定资产管理未落实到使用者，资产管理责任划分不明确。3分/项 2、设备类资产放置不整齐、卫生情况较差。2分/项 借用、租赁管理 1、资产借用、租赁未办理相关手续。6分/项 2、借用、租赁协议内容不完整，未落实专人负责协议执行。2分/项 闲置、停用资产管理 1、未按要求及时申报本单位闲置、停用资产。4分/项 2、未定期对闲置、停用设备进行检查、维护、清洁，无相关记录。5分/项 3、检查、维护保养记录不完整，缺乏针对性，不可追溯。3分/项 4、闲置、停用设备未保持完好，发生缺损情况。7分/项 资产利用 1、开展小改小革、修旧利废、变废为宝。加1分/项 2、积极调拨利用闲置资产：包括利用外单位和调用本单位内部闲置资产。加2分/项 其他不符合项 盘存策划 1、未成立本单位实物资产清查盘存领导小组。2分/项 3、未按规定按时报送盘存资料。2分/项 4、盘存时间安排不合理。2分/项 盘存开展 1、盘存记录表单项目不齐全，不能充分客观反映盘存实施过程。记录不真实，数据不准确，可追溯性不强。4分/项 2、财务部门、资产管理部门和使用者未共同参与盘存清查，依据不充分。2分/项 3、盘存时产生漏盘、重盘现象。10分/项 4、未特别清查：对外委托、租赁、承包、代理、抵押担保；不在本单位管辖区；储存、使用位置变更；在途；委托加工的物资。4分/项 5、未对生产现场积压的具有使用价值物资认真清理盘存，建账管理。2分/项 6、未准确分类填报相关报表。2分/项 7、未按时报送盘存报表等相关资料。2分/项 盘查结果改进 1、清查盘存结束后，未认真对资产存量、资产利用状况、管理状况、盘盈盘亏、进行准确全面分析、评价，积极采取防范措施。5分/项 合 计： 资产监管员(签字) 1、单位资产管理制度未建立健全，未覆盖单位所有管辖的资产，不适用本单位资产管理，不具有可操作性。2分/项 2、未定期对制度进行评审、修订。2分/项 2、未建立健全人员档案资料。1分 3、实物资产监管员对岗位职责不熟悉。2分 4、仓储管理员岗位存在未取证人员。2分/人 5、仓储管理员工作调动5日内未上报；存在未按期年审现象。1分/人 6、仓储管理员和实物资产监管员调离工作岗位未办理移交手续