加强进出口银行信贷风险管理地探讨.pdf

论文摘要 金融是现代经济的核心，中国经过20年的改革和发展，金融业取 得了举世瞩目的成就。特别是金融对外开放稳步推进，在中国金融机 构大步走向国际市场，参与国际竞争的同时，外资金融机构也开始走 进中国，强化了内地金融市场的竞争机制，促进了中国金融现代化水 平的提高。社会主义市场经济机制的建立，为金融业提供了巨大的发 展空间和发展机遇，同时也使之面临前所未有的金融风险。防范与化 解金融风险是银行业永恒的主题。随着世界经济一体化程度的不断加 、深，金融国际化趋势的不断增强，如何加强银行的风险管理，也成为 银行业共同关注的课题。 我国现行的分业经营的金融体制下，银行的资产主要表现为信贷 资产。据统计，我国银行的信贷资产占总资产的80％以上。因此，信 贷风险构成了我国银行资产的主要风险之一。中国进出口银行是我国 的政策性银行之一，由于起步较晚，信贷风险管理的水平相对落后。 成立之初特别是1996年以前形成的不良资产逐步暴露。在缺乏先进 而有效的风险管理的手段情况下，为避免继续产生不良贷款，银行往 往采取提高放贷条件简单办法来防范风险。如：简单地提高对借款人 资产规模、资产质量要求；提高贷款保证条件的要求(要求商业银行 提供担保，或要求借款人提供双重的担保、质押、抵押)等，这样可 能造成惜贷或将中小企业拒之门外的现象，使进出口银行承担的支持 国内企业“走出去”政策作用削弱。本文通过分析银行风险管理的一 般理论，结合新巴塞尔协议的要求，探讨进出口银行业进一步完善信 贷风险管理的措施，也为中国进出口银行加强信贷风险管理献计献 策。 论文共分五个部分，第一章主要探讨银行信贷风险管理的一般理 论。指出信贷风险是指借款人不能按期归还贷款本息或逾期不归还而 引起银行收益变动的可能性。影响银行信贷风险产生的因素是多方面 的。一般认为，信贷风险可分为外部风险和内部风险。结合金融界的 “神圣公约”：巴塞尔协议讨论了信贷风险管理的目标、应遵循的原则 以及信贷风险管理的策略。 ’ 第二章，简述了中国进出口银行的沿革，并根据进出口银行的主 要业务及出口信贷业务的业务流程分析了主要的信贷风险特点，进而 探讨了进出口银行的风险管理现状和其在信贷风险管理中存在的问 题。提出在树立“风险防范优先”的理念下，建立健全内控制度，特 别是在建立内部信用评级体系上狠做文章，成为进出口银行防范风险 的关键。． 第三章，从广义的角度分析建立内部信用评级制度的重要性，指 出现有银行信用评级体系的局限。提出要结合目前商业银行客户信用 评价的现状，借鉴国外发达国家客户信用评价的经验，完善客户信用 评价体系的一些思路。 第四章，明确为了贯彻国家产业政策和外经贸政策，体现“区别 对待，扶优扶强“的信贷原则，防范和化解风险，必须建立健全进出 口银行的客户信用评级体系。结合进出El银行现有的客户信用评级体 系，提出了相应的改进措施。同时希望加强风险管理机构的职能和加 强信用制度建设，健全社会信用基础。 第五章，阐述了进出口银行要利用好的内部信用评级体系之后， 还是回到加强信贷风险管理的主题上，提出了一些进出口银行在加强 信贷风险管理上的其他配套措施。 未来银行的竞争从某种意义上说是管理水平的竞争，随着我国加 入WTO，我国国民经济必将发生深层次、系统性和结构性的变化， 低风险高收益的高端客户不断被分流，信用风险明显增大，风险与收 益的平衡日益难以把握，笔者认为建立一套完善的针对客户的信用评 级体系，是提高银行核心竞争力的重要手段，是银行自身发展的需要。 关键词：信贷 资产 风险 银行 Abstract coreofmodem thereformand FinanceiSthe economy．After inthelast20 achievementshavebeenobtained development years，