经济资本和我国商业银行价值管理.pdf

内容摘要 事实证明，只有能够切实增进价值的银行才能获取可持续发展的 潜力，决定银行价值的主要因素是增长、回报和风险。但长期以来， 有关银行价值的管理并未综合考虑这三个因素。传统方法在进行银行 价值分析以及战略计划制定时，一般只考虑增长和回报前景，很少系 统地考虑银行面临的风险因素，因而需要找到～种同时将三者(增长、 回报和风险)兼顾起来的新的方法和模型，这就是基于经济资本，以 RAROCSfIIEVA模型为核心的新的银行价值管理体系。90年代以来， 国际活跃银行开始构建以经济资本管理为核一tl,的银行价值管理体系， 并己积累了较为成熟的经验。当前，随着我国商业银行改革的深入， 银行价值管理被提到非常重要的位置，探索建立一套既适应我国金融 业当前发展水平，又符合现代金融业发展方向，具有现实操作性的银 行价值管理体系，成为了国内商业银行共同关注的重要问题。 本文以经济资本的理论和方法为指导，从资本和价值管理角度分 析了我国国有商业银行经营管理中存在的主要问题，指出引入经济资 本管理的理念和方法，构建以经济资本管理为核，iX,的银行价值管理体 系，是增进我国国有商业银行价值的必由之路，并根据当前我国国有 商业银行发展的现状，提出了我国国有商业银行实施经济资本管理的 操作思路及步骤：当前采用以“系数法”为基础的经济资本计量和分配 方法，初步建立以m姝0c和EVA为核心的银行价值管理体系，同时 用3—5年时间，积极做好数据、模型设计、流程再造等方面的准备， 实现经济资本的计量和分配逐步由“系数法”向“内部评级法”过渡，最 终构建较为完善的银行价值管理体系。 在此基础上，本文对中国建设银行实施的经济资本管理进行了深 入分析，介绍了建设银行的经济资本管理模式，并引入数据，具体分 析了如何运用EVA,}DRAROC模型来实现分支机构、业务单元和客户 ‘、 经理的业绩考核，产品的风险定价以及客户综合贡献度评价，并对完 善建设银行的经济资本管理提出了相关建议。 关键词：经济资本 银行价值管理 ABSTRACTS Ithasbeen thatthebankcanobtain proved greatpotential development itsaddedvaluewhosefactorsare andinsurance． by key increase，reward But a timethe forlong threefactorsare atraditional ignored．Generally to thevalueofthe andmakea analyze bank is concemed way planjust and aboutincreasereward itseldomrefertothe prospect，and insurance whichthebankwil】confrontinthenear future．Soits forUSto necessary new connect finda to