内部审计人员考核标准.xls

审计组员 审计组长 审计经理 建立健全审计档案 具备较强的组织协调的能力　 　　要求审计部门经理对整体审计工作运作具备组织协调能力，提高工作效率和工作效果。 因工作安排不周，导致影响工作效率和效果的，每发现一次扣0.5分 具备风险分析和判断能力 　　根据对被审计事项进行的风险分析和判断，合理安排审计资源，降低审计风险 判断有误的，扣1分 　　办理的每一个审计事项都应按规定建立审计档案，以备查考，非经批准不得销毁。 未达到上述要求的，扣0.5分 发现严重违规行为，未予当场制止的扣1分 审计部岗位责任制及考核标准 岗位名称：审计组长 工作态度 职责内容 考核标准 审查被审计单位内部控制制度情况 出具审计建议、审计决定的要求 具备良好的业务创新能力 岗位名称：审计经理 职责范围 职责内容 考核标准 评价 奖惩标准 审查被审计单位各项规章制度的遵守情况 审查被审计单位各项资产的管理情况 审查被审计单位各项财务收支的合法性、合规性 每发现一处扣2分 非特殊情况下，不能独立完成领导交办的审计事项或完成质量较差的，每发生一次扣0.5分 由于审计结论不正确，造成审计风险的，每发生一次扣2分 发现一种情况不符合要求的扣0.5分 工作安排、协调能力 岗位技能操作要求 业务能力变化情况 业务水平停滞不前的，扣0.5分 考核、培训情况 思想素质教育 业务素质教育 培训情况 积极参加培训活动，遵守培训纪律 严格遵守公司制定的各项规章制度 积极参加各项公共事务活动 搞好上下级和同事之间的关系 存在上述一种情况的，扣1分 　　被审计单位资产管理状况混乱，审计部门未发挥应有作用的（已在相关报告中提及并通知被审计单位整改尚未整改的，不能扣分） 具备制定年度工作计划和总体审计工作思路的能力 具备较强的沟通和协调能力 具备独立处理问题的能力　 具备较强的获取审计证据和调查取证的能力 具备较强的独立编写、审核审计工作底稿和审计报告的能力　 　　要求审计部门经理具备能够独立应对各类审计事项的能力 　　审计过程中取得的证据要充分，有效，有力 　　审计部门经理应当在审计工作中具备灵活运用各种审计方法、全面掌握各种审计技巧的能力 　　审计报告格式要正确完整、富有条理性、签字齐全 　　工作安排要到位、要有力度、要讲究工作效率 　　应当不断提高自身的业务水平 　　努力学习财务、审计知识，熟悉相关法律、法规和制度，掌握必备的审计知识、技能和方法 　　爱岗敬业、遵纪守法、忠于职守、坚持原则，工作积极主动，听从领导安排，自觉接受群众的监督 　　日常有事要请假，不请假的按旷工处理；不得迟到、早退；上班时间不得从事与工作无关的业务，如玩游戏、聊天、看小说、干私事等；严禁接受被审计单位的吃请。 　　积极参加公司组织的关于公共卫生、义务劳动等方面的各项公共事务活动 　　尊敬领导，团结同事，树立全局观念和团队意识，团结协作、不推诿、不扯皮，全力协作，共同搞好审计工作 　　端正学习态度，不断提高自身的思想素质，抵制不正之风影响，具备良好的职业道德规范，树立审计队伍的良好形象。 　　审计建议要切实可行、审计决定要有力度 　　能够胜任本职工作，业务操作熟练 　　开展学习和培训，并对全体审计成员的工作情况进行监督、考核、评价 具备良好的工作态度 　　审计部经理应当带头积极参加各种培训活动，遵守培训纪律 审计人员在履行职责时，应当做到独立、客观、公正，保守商业秘密 　　廉洁奉公，不徇私情，不得泄露审计秘密或改变审计结果；凡不应该公开的内容，不得以任何方式对外传播；应当实事求是，不得歪曲事实、损害被审计单位或个人的利益 评价 风险监控20分 业务办理30分 报告事项10分 工作安排不到位、影响工作效率的，每发现一次扣1分 组织协调5分 业务技能10分 培训学习5分 业务创新 劳动纪律4分 公共事务2分 关系处理4分 三、日常管理10分 二、工作态度10分 一、业务考核 具备全面、灵活掌握各种审计技能的能力 根据需要，合理安排后续审计业务 　　根据实际需要, 合理安排后续审计，促使被审计单位对审计发现的问题及时采取合理、有效的纠正措施 对审计业务的全面监管 建立健全审计档案 　　根据风险分析和管理需要，审计经理要于每年初制定合理的年度审计工作计划，并对全年的审计工作做出合理安排，并报经分管领导批准后实施 　　要求审计部经理在审计过程中应当具备和被审计单位相关人员较强的沟通和协调的能力 　　审计部门经理应当具备独立编写、审核审计工作底稿及审计报告的能力 具有较强的办事工作效率 　　要求审计部经理对全部审计业务进行监督，确保实现审计目标实现、保证审计质量、提高审计人员素质 编写审计报告内容的要求 编写审计报告格式的要求 　　审计报告的内容要做到客观、准确、清晰，简洁明了，结论正确，风险降低到最低 　　审计部门经