商业银行内部审计对策探讨.docVIP

JIANGXI AGRICULTURAL UNIVERSITY 银行会计结课论文（设计） 题目： 学 院： 经济管理学院 姓 名： 熊婷 学 号： 专 业： 金融学 年 级： 09级 指导教师： 二0 一 年 月 1 引言 5 2 商业银行内部审计的内涵 5 2.1 保证外部法律法规和内部政策、计划、程序等的执行 5 2.2 保证内部信息的真实、可靠与完整 5 2.3 保护商业银行资产的安全 5 3 6 3.1 审计领导机制的缺位 3.2 审计部门的组织结构不完善 6 3.3 审计职能分散 6 4 6 4.1 建立监事会领导下的审计委员会 6 4.2 进一步完善审计组织结构，加强基层行的审计管理 4.2.1 审计片实施矩阵式组织结构设计 4.2.2 将市级分行管理的储蓄事后监督、会计稽核业务并入审计部门管理 7 4.2.3 将审计片与稽核点的工作范围进行合理的划分 7 4.3 正确地划分审计职能与其他职能的范围 7 4.4 扩