制度目标(指标)库.docVIP

制度目标（指标）库 类别 目标名称 考核期末目标 完成标准 一、通用目标 1.预算编制合理性 2.预算执行控制制度 3.各类费用报销管理 4.现金（包括备用金）管理 5.执行集团通用性制度情况 6.是否按照集团要求制定本单位相关实施细则 7.行政管理（1）文件传递（2）知会函管理 8.人力资源管理 （1）招聘管理（2）薪酬管理 （3）岗位职责管理（4）培训管理 9.企业文化建设 （1）内外宣传（2）各类活动参与 二、财务总部（参考目标） 1.资金调拨审批、资金支付及收款管理制度 2.现金的日常管理及定期盘点管理制度 3.银行存款的日常管理、月末对帐与余额调节表编制管理情况 4.银行账户的开立、消户与使用、定期检查清理管理制度 5.票据及有关印章的管理制度 6.对外报表披露审核管理制度 7.财务凭证保管管理 8.资金筹措计划管理 三、计划财务总部 1.预算审核管理制度 2.预算授权管理制度 3.计划资金审核管理制度及方法 4.经济分析 5.专项预算审核管理 6.集团财务帐户管理 7.市场信息采集及分析管理 四、投资总部（制度目标自行制定） 五、工业集团、国贸集团） （一）销售及收款内控循环中管理重点 1.销售合同管理及销售台帐管理 2.赊销信用控制及销售定价的审批管理 3.发货流程控制制度 4.销售退回及销售折让流程控制制度 5.销售提成的核定及审批管理制度 6.应收帐款的及时记录、月末对帐及帐龄分析管理制度 7.未开票销售的备查管理及追踪管理制度 8.应收账款的催收管理制度 9.坏帐的认定与核销管理制度 10.产销平衡管理制度 （二）采购及付款内控循环管理 1.固定资产登记管理制度 2.固定资产定期运行状况检查及盘点管理制度 3.固定资产采购、大修及技改工程的计划预算与授权管理制度 4.固定资产、大修、技改工程及大宗材料采购的招标管理制度 5.大修、技改工程领发料流程控制及工程验收管理制度 6.固定资产的处置及报批管理制度 7.材料物资采购流程控制（请购-审批-询价-供应商确定-合同签订-采购进度跟踪）管理制度 8.材料物资验收入库流程控制（到货通知-接受货物-验收-办理入库（不符合合同要求物资的后续管理）管理制度 9.物料的保管，避免人为原因造成的物料盘亏、毁损管理制度 （三）生产内控循环管理重点 1.物资收发存台帐管理及定期盘点管理制度 2.材料物资的收发流转控制管理制度 3.材料成本归集及分配（材料成本核算制度）管理制度 4.材料下脚料的管理制度 5.员工薪酬体系、工资预算管理制度 6.岗位工资及工资总额的核定、考核及发放管理制度 7.工资费用的归集和分配（工资费用核算制度）管理制度 （四）贸易单位重点 1.合同管理；外贸合同及交易台帐管理制度 2.客户档案与客户信用等级评估管理制度 3.代理或自营业务的定价审批管理制度 4.应收帐款的及时记录、月末对帐及帐龄分析和催收管理制度 5.坏帐的认定与核销管理制度 6.风险评估管理制度 7.外汇的核销管理制度 8.材料物资采购流程控制（请购-审批-询价-供应商确定-合同签订-采购进度跟踪）管理制度 9.员工薪酬体系、工资预算（含业务人员的薪水）管理制度 1