用友U8 850销售成本结转的方法.docVIP

用友U8 850销售成本结转设置销售成本结转，是将月末商品(或产成品)销售数量乘以库存商品(或产成品)的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转。 ? 【操作步骤】 用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【销售成本结转设置】，屏幕显示销售成本设置窗。 用户可输入总账科目或明细科目，但输入要求这三个科目具有相同结构的明细科目，即要求库存商品科目和商品销售收入科目下的所有明细科目必须都有数量核算，且这三个科目的下级必须一一对应，输入完成后，系统自动计算出所有商品的销售成本。其中： 数量= 商品销售收入科目下某商品的贷方数量。 单价= 库存商品科目下某商品的月末金额 / 月末数量 金额= 数量 * 单价 ? 【例如】某企业科目设为: 科目编码 科目名称 计量单位 1 135 库存商品 　 2 13501 彩电 　 3 1350101 25寸 　 4 135010101 TCL 台 4 135010102 牡丹 台 4 135010103 长虹 台 3 1350102 29寸 　 4 135010201 TCL 台 4 135010202 牡丹 台 4 135010203 长虹 台 2 13502 洗衣机 　 3 1350201 小天鹅 台 3 1350202 小鸭 台 1 501 商品销售收入 　 2 50101 彩电 　 3 5010101 25寸 　 4 501010101 TCL 台 4 501010102 牡丹 台 4 501010103 长虹 台 3 5010102 29寸 　 4 501010201 TCL 台 4 501010202 牡丹 台 4 501010203 长虹 台 2 50102 洗衣机 　 3 5010201 小天鹅 台 3 5010202 小鸭 台 1 511 商品销售成本 　 2 51101 　 彩电 3 5110101 25寸 　 4 511010101 TCL 　 4 511010102 牡丹 　 4 511010103 长虹 　 3 5110102 29寸 　 4 511010201 TCL 　 4 511010202 牡丹 　 4 511010203 长虹 　 2 51102 洗衣机 　 3 5110201 小天鹅 　 3 5110202 小鸭 　 该企业进入销售成本结转设置功能后，输入：库存商品科目135，商品销售收入科目501，商品销售成本科目511，输完科目后，进入转账凭证生成，系统将自动计算出结转月份的销售成本，并生成销售成本结转凭证。 ? 库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目及下级科目的结构必须相同，并且都不能带辅助账类，如果想对带辅助账类的科目结转成本，请到【自定义转账】中定义。在【自定义转账】中的转账公式处作如下定义也可得到相应的销售成本（与执行销售成本结转功能相同）： 金额公式 数量公式 库存商品科目 SFS(商品销售收入科目，月，贷)*(QM(库存科目，月)/SQM(库存商品科目，月)) SFS(商品销售收入科目，月，贷) 销售成本科目 SFS(商品销售收入科目，月，贷)*(QM(库存商品科目，月)/SQM(库存商品科目，月)) 即：商品销售收入科目下某商品的贷方数量*(库存商品科目下某商品的月末金额 / 月末数量) ? 提示 库存商品科目、销售收入科目、销售成本科目可以有部门、项目核算，但不能有往来核算。 当库存商品科目的期末数量余额小于商品销售收入科目的贷方数量发生额，若不希望结转后造成库存商品科目余额为负数，可选择按库存商品科目的期末数量余额结转。 请关注权限管理的用户注意：结转凭证不受金额权限控制，不受辅助核算及辅助项内容的限制。