企业所得税汇算清缴底稿(XLS).xls

附表十四 附表十三 附表十二 附表十一 附表十 附表八 附表七 附表六 附表五 附表四 附表三 附表二 附表一 所得税申报表 企业基本情况及审核事项说明 报告正文 报告封面 坏账损失明细 折旧摊销审核 工资薪金三项经费 广告费支出 境外所得税抵扣 捐赠支出 免税所得 弥补亏损 纳税调整减少 纳税调整增加 投资所得（损失）明细 成本费用明细 销售收入及其他收入明细 所得税申报审核表 75审核汇总(2) 74审核汇总（1） 73资本公积 4-11-1 72实收资本 4-10-1 71应付工资福利费 70长期应付款 69长期借款 68短期借款 67其他应交款 4-8-2-2 4-8-2-1 66应交税金 4-8-1-2 4-8-1-1 65预提费用 64应付票据 63其他应付款 4-7-2-1 62预收账款 4-7-1-1 61应付账款 4-6-2 4-6-1 60待摊费用 59应收票据 4-5-3-1 58其他应收款 4-5-2-1 57预付账款 4-5-1-1 56应收账款 55长期投资 54短期投资 53存货抽查 4-2-1 52存货 51银行存款调节表（14) 51银行存款调节表（13) 51银行存款调节表（12) 51银行存款调节表（11) 51银行存款调节表（10) 51银行存款调节表（9) 51银行存款调节表（8) 51银行存款调节表（7) 50银行存款调节表（6) 49银行存款调节表（5) 48银行存款调节表（4) 47银行存款调节表（3） 46银行存款调节表（2） 45银行存款调节表（1） 4-1- 44货币资金 视同销售成本及税法应确认成本 43纳税调减 视同销售及税法应确认收入 3A-16-1 其他纳税调增 3A-15-1 42不允许扣除 3A-14-1 41其他扣除费用 投资收益 40研究开发费 3A-11-1 39租金支出 3A-10-1 37坏账损失(准备) 36业务佣金 35上缴管理费 3A-7-1 34业务宣传费 3A-6-1 33广告费 3A-5-2 3A-5-1 折旧和摊销 30捐赠支出 3A-3-1 29业务招待费 3A-2-1 28利息支出 3A-1-1 工资三项经费 26以前年度损益 2-12-1 25财务费用 2-11-1 24营业外支出 2-10-1 23其他业务支出 2-9-1 22营业费用 2-8-1 21管理费用 2-7-2 2-7-1 20主营业务税金 2-6-4-1 22营业成本 19制造费用 2-6-3 18生产成本及主营业务成本(2) 18生产成本及主营业务成本(1) 17主营业务成本 2-5-1 16营业外收入 2-4-1 15补贴收入 2-3-1 14投资收益 2-2-1 13其他业务收入 2-1-1 10主营业务收入 错误提示汇总 9审核标识说明 8基本情况表 7企业提供资料 6内部控制制度 5与客户交换意见 4重大问题报告 3工作底稿 2工作计划 1索引 底稿封面 应收票据审核表 项目内容 原始金额 期初余额 审核标识及说明： 审核结论： 待摊费用审核表 年末余额 应付账款审核表 预收账款审核表 其他应付款审核表 应付票据审核表 预提费用审核表 短期借款审核表 单位及项目 期限 审核数 营业费用实际列支额 长期借款审核表 长期应付款审核表 应付工资/应付福利费审核表 月份 人数 应付工资 应付福利费 支用数 提取数 期初数 年末余额未审数 投资者名称 % 实收资本审核表 资本公积审核表 其中：1、 审核项目汇总表（2-1） 账载金额 主营业务收入 投资收益 补贴收入 营业外收入 主营业务税金及附加 其他业务支出 促销佣金 财务费用 营业外支出 以前年度损益调整 不允许扣除审核＿违法经营 不允许扣除审核-税收罚款 不允许扣除审核-灾害事故损失赔偿 不允许扣除审核-为其他企业担保 不允许扣除审核-与收入无关的支出 不允许扣除审核-存货跌价准备 不允许扣除审核-在建工程减值准备 标识号 页次：1 页次：1 期初产成品盘存 期初存料 期初存货 本期进货净额 期末存货 加：其他 减：其他 索引号：2—6 职工教育经费 页次：1 索引号：3A-1 索引号：3A-2 索引号：3A-4 底稿索引 75审核汇总(2) 银行存款调节表（1） 银行存款调节表（2） 银行存款调节表（3） 银行存款调节表（4) 银行存款调节表（5) 银行存款调节表（6) 银行存款调节表（7) 二 级 复 核 保险责任准备金提转差 三 级 复 核 制造费用审核表 工资 水电费 材料费 福利费 折旧费 业务招待费 编制说明：对所列项目进行审查，应抽查会计凭证并分别填列“会计凭证抽查表”。 年度 工资支出 索引号：3A-9