输入资产负债表和利润表自动生成现金流量表.xls

现金流量表 表外数据录入 利润及利润分配表 资产负债表 编制说明！ 应收票据贴现利息支出 项 目 序号 支付给职工的工资 合 计 销项税额 进项税额 应交增值税 所得税 实际应缴纳各项税金合计 支付给职工的四金 支付给职工的其他福利费 金 额 管理费用中列支的税金 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 固定资产报废损失 分配股利所支付的现金 分配利润所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 收到投资分红或利润 处置固定资产收回的现金净额 处置无形资产收回的现金净额 处置其他长期资产收回的现金净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计 收到的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 税率 计提坏账准备的比率 可根据实际计提比率修改 计提的坏账准备 须根据实际税率修改 利息支出（不包括应收票据贴现利息支出） 不抵减利息收入 税率说明 其他各项税 待摊费用摊销 会企03表 单位：元 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 净利润 收到的税费返还 加：计提的资产减值准备 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 在其他业务支出中列支的税金 单位：元 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 流动资产： 流动负债： 应付股利 其他应交款 长期投资： 长期负债： 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 递延税项： 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 无形资产及其他资产： 未分配利润 会企01表 资 产 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应交税金 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计 流动负债合计 长期股权投资 长期借款 应付债券 长期应付款 长期负债合计 负债总计 实收资本（或股本） 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 专项应付款 其他长期负债 递延税项贷项 所有者权益