反洗钱基础知识第一章 洗钱与反洗钱.pptVIP

第一章 洗钱与反洗钱 中国人民银行反洗钱局 师永彦 博士 反洗钱基础知识 第一章 洗钱与反洗钱 第一节 洗钱的概念 第二节 洗钱行为和洗钱犯罪 第三节 反洗钱的概念和目标 第四节 洗钱与恐怖融资 第一节 洗钱的概念 洗钱的传说与真相 艾尔?卡彭(Al Capone) 麦耶?兰斯基(Meyer Lansky) 水门事件 洗钱的阶段 放置(placement) 离析(layering) 融合(integration) 洗钱的手法 金融机构 替代性汇款体系 现金携带 流入 流出 过境 回流 境内 第二节 洗钱行为和洗钱犯罪 洗钱主体 洗钱对象 洗钱意图(mens rea) 洗钱行为(actus reus) 洗钱罪的概念：联合国 1988年《联合国禁止非法贩卖麻醉药品和精神药物公约》（又称《维也纳公约》），1999年《巴勒莫公约》，2003《反腐败公约》（23条） 明知财产为犯罪所得,为了隐瞒或掩饰该财产的非法来源,或为了协助任何参与实施上游犯罪者逃避其行为的法律后果而转换或转让该财产; 明知财产为犯罪所得而隐瞒或掩饰该财产的真实性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或有关的权利”（Article 3(1)(b)(i) ,Vienna Convention. Article 6(1)(a)(i), Palermo Convention）。 在符合其本国法律制度基本概念的情况下（Article 2(1) ,Vienna Convention. Article 6(1), Palermo Convention） 在收取财产时，明知其为犯罪所得而获取、占有或使用；参与、合伙或共谋实施，实施未遂，以及协助、教唆、便利和参谋实施本条所确立的任何犯罪（Article 3(1)(b)(ii),Vienna Convention. Article 6(1)(a)(ii), Palermo Convention）。 构成所列罪行的知情、故意或目的等主观要素，可根据客观事实情况加以推断。 美国的洗钱犯罪 1986年《洗钱控制法》（MLCA 1986） 货币工具洗钱罪(18 USC,s1956(a)(1))； 国际转移罪(18 USC,s1956(a)(2))； 卧底洗钱罪(18 USC,s1956(a)(3))。 货币交易洗钱罪(18 USC,s1957)。 特定非法行为（SUA,specified unlawful activity) 英国洗钱罪的定义 英国历史上曾经是区分清洗毒品贩运收益和清洗其它犯罪收益的，也就是说洗钱罪有两种上游犯罪－毒品贩运罪和其它犯罪。 《2002年犯罪收益法》第29章第7部分“洗钱”将洗钱罪分为“掩饰（隐藏、掩饰、转换和转移）等犯罪财产罪(criminal property)”、“安排犯罪财产罪” （协助获得、保留、使用或控制）和“获得、使用与占有犯罪财产罪”三类犯罪行为（327款、328款和329款）。 四种洗钱相关罪：没有披露罪、泄密罪、妨碍调查、发出无效洗钱交易同意令。 洗钱罪上游犯罪的范围：各国实际 各国定义洗钱罪时主要采取三种方式（TATF,2001: Thony, 2004）。 所有上游犯罪，包括所有在高等法院中可以被审判的犯罪,如澳大利亚、芬兰、意大利和英国等。 列举特定的上游犯罪，如加拿大（45种主要犯罪）、希腊（20种犯罪）。 严重犯罪，即在一定的最低有期徒刑以上的犯罪，如奥地利（有期徒刑3年以上）、新西兰（有期徒刑5年以上）和瑞士（有期徒刑1年以上）。 但是，新的犯罪形式难以穷尽。按照美国的法律，目前大约有250种违反州法律、联邦法律和外国法律的“特定非法行为（Specified Unlawful Activity,SUA)”被列为洗钱罪的上游犯罪。 我国的洗钱犯罪 191条（洗钱罪） 312条（掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪） 349条（窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪） 我国的洗钱犯罪：191条 洗钱罪（191） 将刑法第一百九十一条第一款修改为：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：　　“(一)提供资金账户的；　　“(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；　　“(三)通过转账或者其他结