内控审计工作底稿-采购业务.xls

流程图 采购业务基本情况表 5-1资料清单 5调查表(审计用) 4-3付款测试 4-2验收测试 4-1供应商评估 抽样测试7.2 4测试程序 3矩阵表 2汇总表 1-1问题建议 1缺陷认定表 a Answer_D2 Answer_D2.1 Answer_E2 Answer_E2_Range2 Answer_F2 Answer_F2_Range2 Answer_F2_Range3 Answer_G2 Answer_H2 Answer_H2_Range2 Answer_I2 Answer_I2_Range2 Answer_I2_Range3 Answer_I2_Range4 Answer_J2 Answer_J2_Range2 Answer_J2_Range3 Answer_J2_Range4 Answer_K2 Answer_K2_Range2 Answer_L2 Answer_L2_Range2 Answer_L2_Range3 Answer_L2_Range4 Answer_M2 Answer_N2 Answer_O2 Answer_O2_Range2 Answer_O2_Range3 Answer_P2 Answer_R2 Answer_R2_Range2 Answer_R2_Range3 Answer_R2_Range4 Answer_S2 Answer_T2 Answer_U2 Answer_V2 AskToRefreshProgrammesOnSave ATopicSelected ATopicSelected_No ATopicSelected_Yes Client_FileNo Client_FileNo_Desc Client_Name Client_Name_Desc Client_YearEnd Client_YearEnd_Desc f g ISA_EAToolkit_Version RZ_Range2 RZ_Range2 RZ_Range2 RZ_Range2 RZ_Range2 RZ_Range2 RZ_Range3 RZ_Range3 RZ_Range3 RZ_Range3 RZ_Range3 RZ_Range3 RZ_Range4 Sub_C023 Sub_D001 Sub_E001 Sub_E004 Sub_F001 Sub_F004 Sub_G001 Sub_H001 Sub_H004 Sub_I001 Sub_I004 Sub_J001 Sub_J004 Sub_J005 Sub_J006 Sub_K001 Sub_K004 Sub_L001 Sub_L004 Sub_L005 Sub_L006 Sub_M001 Sub_N001 Sub_O001 Sub_O004 Sub_P001 Sub_R001 Sub_R004 Sub_R007 Sub_S001 Sub_T001 Sub_U001 Sub_V001 www 存货93期初 存货93期末 存货94期初 存货94期末 存货95期初 存货95期末 负债合计93期末 负债合计94期末 负债合计95期末 公式 净_利_润93 净_利_润94 净_利_润95 净资产合计93期初 净资产合计93期末 净资产合计94期初 净资产合计94期末 净资产合计95期初 净资产合计95期末 利_润_总_额93 利_润_总_额94 利_润_总_额95 流_动_资_产93 流_动_资_产94 流_动_资_产95 流动负债93期末 流动负债94期末 流动负债95期末 速_动_资_产93 速_动_资_产94 速_动_资_产95 应收帐款93期初 应收帐款93期末 应收帐款94期初 应收帐款94期末 应收帐款95期初 应收帐款95期末 资产合计93期初 资产合计93期末 资产合计94期初 资产合计94期末 资产合计95期初 资产合计95期末 单位名称： 索引号： 页次： 关键控制点 控制程序 项目1 项目2 项目3 项目4 执行人 复核人 索引号 1、检查信息管理系统的合格供应商是否经过评估。 1、供应商评估 项目5 主要业务活动 控制目标 受影响的相关交易和账户余额及其认定 常用的控制活动 被审计单位的控制活动 执行控制的频率 所测试的项目数量 索引号 应付账款：完整性 存货：存在 序号 企业整改意见 整改情况 缺陷认定（设计与运行） 样本发生总量 抽样数量 （根据控制风险水平确定） 低 中 高 公司/公司所属各单位 测试种类 年度 科目： 重新执行 季度 测试期： 询问 抽样数量 月度 执行小组： 观察 根据控制风险水平及测试种类确定样本量 询问、观察、检查 ≤3 每周一次 检查 ≤5 每天一次 审核人及审核日期： 每天多次 大于250 审核经理及审核日期：