反洗钱知识专题讲座一.pdfVIP

讲座 圃ZHISHfJIAN0ZUO ●中国人民银行南宁中心支行支付结算处 2003[z，中国人民银行连续公布了《金融机构品犯罪的后续犯罪，经过多年发展，洗钱在犯罪活动 反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管 中已经逐渐摆脱其从属地位，成为一种专门的、独立 理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报 的犯罪形式。在世界范围内，清洗贩毒、走私、贩卖人 告管理办法》，标志着中国银行业正式拉开了反洗 口、诈骗、贪污、贿赂、盗窃、抢劫、逃税、侵犯版权等 钱行动的帷幕。 犯罪收入的行为，都是洗钱行为。 银行作为社会资金运动的总枢纽，极易被犯罪 我国《金融机构反洗钱规定》中的洗钱是指将 分子利用作为洗钱的渠道。在一些洗钱犯罪行为比 毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、 较严重的国家，银行已经成为犯罪分子洗钱的主要 走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收 渠道，绝大多数洗钱犯罪是借助银行提供的支付交 益，通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒其来源和性 易中介服务完成的。因此，银行作为反洗钱的重要关 质，使其在形式上合法化的行为。它与我国《刑法》 卡，必须充分发挥预防、揭露和控制洗钱犯罪的作 中的洗钱罪是两个不同的概念。根据《刑法》对洗钱 用，承担起堵住入口、防止“黑钱”流人银行系统清 罪的定义，只有“洗”来源于毒品犯罪、黑社会性质 洗以及为司法机关打击犯罪提供信息的职责。 的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪等四种上游犯 对中国银行业来说，反洗钱还是一项比较陌生 罪所得黑钱的洗钱行为才可能构成洗钱罪，而金融 的工作，特别是对反洗钱相关知识缺乏足够了解和 机构打击的洗钱行为所“洗”的脏钱，既包括四种洗 认识。为此，我们将连续刊登洗钱的一般概念、主要 钱罪上游犯罪的违法所得及其收益，也包括贪污、贿 国家(地区)和国际组织的反洗钱行动、中国反洗钱 赂、诈骗、逃税、侵占国有资产和其他犯罪的违法所 概况及大额人民币支付交易报告等知识，供银行从 得及其收益。 业人员在反洗钱工作中学习和借鉴。 第二节洗钱的一般手法 第一节洗钱的一般概念 1、现金走私。大量的现金是犯罪收入的主要形 清洗污损的铸币是洗钱最原始的含义。在以金 式，但大量的现金既不便于携带和控制，又容易引起 属铸币为主要支付手段的时代，金属铸币在流通一 怀疑，因此，将现金存入银行转变为银行存款，是罪 段时间后表面容易污损，这些污损的铸币在贸易中 犯获得犯罪收入后急需解决的问题。利用各国之间 普遍不被社会公众接受，难以继续流通，为此，商人 反洗钱法规的差异，把现金偷运出境，存入未建立现 们使用具有强烈腐蚀性的化学药剂对污损的铸币进 金交易报告制度的国家的银行是一个很好的选择， 行清洗，这些污损的铸币经过清洗后，变得干净了， 现金走私自然成为洗钱最重要的方式。 不再受到社会公众的拒绝，又可以重新投入流通。 2、将大额现金分散存入银行。为逃避现金交易 现代洗钱通常指为了掩盖非法收人的真实来源 报告制度的限制，犯罪组织会化整为零，将大额现金 和存在，通过各种手段使其合法化的过程。20世纪20 分散存人银行，在现金交易报告限额下将现金存人 年代，美国中部城市芝加哥警方破获了一个以鲁西