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广东盛润集团股份有限公司财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 立信大华审字[2010]1840 号 广东盛润集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的广东盛润集团股份有限公司（以下 简称盛润股份公司）的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并资 产负债表和资产负债表，2009 年度的合并利润表和利润表、合并股东 权益变动表和股东权益变动表和合并现金流量表和现金流量表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是盛润股份公司管理层 的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、导致无法表示意见的事项 如盛润股份公司财务报表附注十二 （二）所述，由于盛润股份公 司因严重资不抵债且不能清偿到期债务, 2009年5月12日被债权人深 圳市兴雅居装饰工程有限公司向深圳市中级人民法院提出破产重整 申请，2010年4月14日经深圳市中级人民法院（2010）深中法民七重 整字第5-1号裁定书裁定受理对广东盛润集团股份有限公司进行重整 的申请，目前重整工作正按法定程序进行中，在对盛润股份公司债权 申报的过程中可能会与截至到2009年12月31日盛润股份公司账面记 载的债务和担保事项存在差异，同时我们也无法对其实施必要的程 序。我们无法获取充分、适当的审计证据判断盛润股份公司重整计划 能否通过以及重整能否成功，因此无法判断盛润股份公司按照持续经 营假设编制的2009年度财务报表是否适当。 三、审计意见 由于上述事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对盛润 股份公司财务报表发表意见。 立信大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈葆华 2 中国 ·北京 中国注册会计师 邱俊洲 2010年 4 月 27 日 二、财务报表 1、资产负债表 编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2009年12 月31日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 22,401.22 22,401.22 30,064.13 30,064.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 80,000.00 80,000.00 160,000.00 160,000.00 其他