广西桂东电力股份有限公司关于对财务报表数据进行追溯调整的公告.pdfVIP

股票简称：桂东电力 股票代码：600310 编号：临2010-15 广西桂东电力股份有限公司 关于对财务报表数据进行追溯调整的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据广西壮族自治区水库移民工作管理局、财政厅《关于做好大中型水库库区基金 征收工作的通知》（桂移发[2009]18 号）通知，公司需补缴 2007 、2008 年度的相关库区 基金，并根据《企业会计准则》的相关规定对财务报表数据进行追溯调整。公司董事会 现将具体情况说明如下： 一、追溯调整原因说明 2009 年 9 月 8 日，广西壮族自治区水库移民工作管理局、广西壮族自治区财政厅下 发桂移发[2009]18 号《自治区水库移民工作管理局、自治区财政厅关于做好大中型水库 库区基金征收工作的通知》，凡广西壮族自治区辖区内装机容量 2.5 万千瓦及以上有发电 收入的水库水电站要按上网销售电量 8 厘/千瓦时的标准缴纳库区基金，库区基金的征收 从 2007 年 5 月 1 日起实施。2007 年 5 月 1 日至2008 年 12 月 31 日应征收的库区基金收 入需按规定进行补缴。本公司下属的合面狮水电厂、控股子公司广西桂能电力有限责任 公司的昭平水电厂、平乐桂江电力有限责任公司的巴江口水电厂、昭平桂海电力有限责 任公司的下福水电厂均需补缴库区基金。文件下发后，广西壮族自治区人民政府及相关 部门就此事广泛征求意见，文件的具体执行时间和具体执行办法一直未确定，直到 2009 年底才最后确定具体征收时间和具体征收办法。 二、财务报表数据追溯调整情况 根据2009年度下发的上述文件相关规定，本公司需补缴2007、2008年度的相关库 区基金，并根据《企业会计准则》的相关规定对财务报表数据进行追溯调整。其中，2007 年度调减归属于母公司所有者的盈余公积 109,362.64 元，调减年初未分配利润 3,004,318.97元，调减少数股东权益 904,039.13元；2008年度调减归属于母公司所有 1 者的盈余公积216,589.05元，调减年初未分配利润5,176,855.32元，调减少数股东权 益 1,396,615.27元。合计调减归属于母公司所有者的盈余公积325,951.69元，调减年 初未分配利润8,181,174.29元，调减少数股东权益 2,300,654.40元。详细调整情况如 下： （一）资产负债表项目 追溯调整项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 合计 应交税费 -763,510.73 -383,640.18 -1,147,150.91 其他应付款 7,553,570.37 4,401,360.92 11,954,931.29 盈余公积 -216,589.05 -109,362.64 -325,951.69 未分配利润 -5,176,855.32 -3,004,318.97 -8,181,174.29 （二）利润表项目 追溯调整项目 2008 年度 2007 年度 合计 营业成本 7,553,570.37 4,401,360.92 11,954,931.29 营业利润 -7,553,570.37 -4,401,360.92 -11,954,931.29 利润总额 -7,553,570.37 -4,401,360.92 -11,954,931.29