南方恒生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书（更新）.docVIP

南方恒生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书（更新）（2015年第1号）  基金管理人： 基金托管人： 截止日：2015年06月23日 一、 绪言 5 二、 释义 6 三、 风险揭示 10 四、 基金的投资 16 五、 基金管理人 28 六、 境外投资顾问 38 七、 基金的募集 39 八、 基金合同的生效 40 九、 基金份额折算 41 十、 基金份额的上市交易 43 十一、 基金份额的申购与赎回 45 十二、 基金的费用与税收 56 十三、 基金的财产 59 十四、 基金资产的估值 60 十五、 基金的收益与分配 65 十六、 基金的会计与审计 67 十七、 基金的信息披露 68 十八、 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 73 十九、 基金托管人 75 二十、 境外托管人 80 二十一、 相关服务机构 81 二十二、 基金合同的内容摘要 85 二十三、 基金托管协议的内容摘要 106 二十四、 对基金份额持有人的服务 122 二十五、 其他应披露事项 123 二十六、 招募说明书存放及查阅方式 124 二十七、 备查文件 125 重要提示 本基金经中国证监会2014年12月2日证监许可[2014]1297号文核准募集。基金合同已于2014年12月23日正式生效。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。 本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产不低于基金资产净值的80%。本基金投资于证券期货市场，基金净值会因为证券期货市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，请认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，承担基金投资中可能出现的各类风险。基金合同生效后，本基金的申购赎回采用全现金替代，基金管理人代买代卖的模式，申购对价、赎回对价包现金替代、现金差额及其他对价。未来在上海证券交易所和登记机构系统允许的情况下，本基金将采用港股通股票申购赎回模式，申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。投资本基金可能遇到的主要风险包括：（1）本基金特有的风险，主要包括投资港股通股票的风险、指数下跌风险、跟踪偏离风险、流动性风险、参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险、投资人赎回失败的风险、基金份额赎回对价的变现风险、基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险、标的指数变更的风险、第三方机构服务的风险、操作或技术风险；（2）境外投资风险，主要包括汇率风险、市场风险、法律和政治风险、会计制度风险、税务风险等；（3）投资工具的相关风险；（4）政策变更风险；（5）不可抗力风险；等等。本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金跟踪香港市场股票指数，基金净值会因香港证券市场波动等因素而产生波动，同时面临汇率风险等投资境外市场的特殊风险。 投资人在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不向投资人保证最低收益。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况、基金份额上市交易价格波动与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负责。 在目前结算规则下，投资者当日申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出和赎回，即T日申购的基金份额，T日交收成功后，T+1日可卖出和赎回。当日买入的基金份额，当日可以赎回。 本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为2015年6月23日,有关财务数据和净值表现截止日为2015年3月31日（未经审计）。 绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号招募说明书的内容与格式》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称《试行办法》）、《关于实施合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法有关问题的通知》（以下简称《通知》等有关法律法规以及《南方恒生交易型开放式指数