销售审计方案.xlsVIP

客户档案的建立、更新和复核内控评价表 售后服务和客户关系内控评价表 销售政策和销售定价的订立和审批内部控制评价表 销售退回内控评价表 销售收入和应收账款内控评价表 产成品发运内控评价表 订单处理及开票内控评价表 销售合同的订立和审批的控制内控评价表 客户信用政策的订立、审批、复核及修改内控评价表 Sheet2 客户档案的建立、更新和复核审计程序 售后服务和客户关系审计程序 销售退回审计程序 销售收入和应收账款审计程序 产成品发运审计程序 订单处理及开票的控制审计程序 销售业务的真实性、有效性审计流程表 销售计划的制定与完成审计流程表 销售合同的订立和审批的控制审计程序 客户信用政策的订立、审批、复核及修改审计程序 销售过程内部控制制度调查表 销售政策和销售定价的订立和审批程序表 了解被审计单位的销售环境审计流程表 销售与收款控制调查问卷 _To_To_To_To_To_To16、销货退回是否经过审核批准？ 18、坏账损失的处理是否经过授权批准？ 审计小结： 销售过程内部控制制度调查表 项目： 17、退货是否经检验入库后退款？ 了解被审计单位的销售环境审计流程表 销售计划的制定与完成审计流程表 销售业务的真实性、有效性审计流程表 问题 回答记录 销售与收款控制调查问