2011510第4章金融监管与西方商业银行.pptVIP

第四章 金融监管与西方商业银  行资产负债管理的发展 本章研究金融监管与商业银行发展之间的辩证关系，特别是研究了两个重要文件即《巴塞尔协议》和《有效银行监管的核心原则》(简称《核心原则》)对商业银行资产负债管理的影响和推动。 第一节 西方各国加强了对商业银行的监管 一、金融监管的含义与监管的主体 金融监管指一国金融主管机关或金融监管执行机关根据金融法规对金融机构实施监督、指导和约束，以确保金融机构经营的安全和稳定。 西方国家的金融监管体制大都在20世纪初因各国的具体需要而建立，其形式和内容都在不断地发展变化，促进了各国商业银行的正常发展。 各国金融监管的主体不一定相同，一般可分为三种类型： (1)由中央银行监管，如意大利； (2)由财政部监管，如奥地利； (3)由相对独立的专门机构进行监管，如比利时的银行委员会。 另外，有的国家的金融监管主体不只一个，如美国、德国等。 二、进一步加强对商业银行监管的必要性 商业银行的“脆弱性”主要表现在，为了把经营精力和主要资金投入到有竞争优势的业务领域，会把金融风险推到突出的位置。 这种“脆弱性”使商业银行的经营在很大程度上受经济气候和市场变化的制约，一旦经营环境发生变化，银行就有可能遇到难以克服的资金困难。在商业银行的内部脆弱性日渐突出和经营的外部环境发生了较大变化的情况下，进一步加强对商业银行的监管就显得十分必要和迫切。 理论上进行分析，政府在放松了对商业银行“管制”的同时，就应该加强对它们的“监管”。 商业银行作为金融机构，其功能具有两面性，运转正常能促进国民经济发展，经营失败则会对国民经济造成破坏。 政府“金融管制”的“松化”是为了增加银行的活力，使商业银行功能中有利的一面得以更好地发挥。政府“金融监管”的“强化”是为了限制银行的破坏力，使商业银行功能中不利的一面得以缩小或消除。 三、各国金融监管方式和内容的变化 从世界范围来看，按照被监管的金融机构所必须遵循的法规、各种定量标准的大小和多少，金融监管的方式可划分为两种基本类型，即灵活性监管和规范化监管。 前者一般以非程序的方式进行监管，监管主体具有广泛的自决权，在解释、评价及处理问题时具有相当大的随意性。 后者一般按比较严格的法定程序进行监管。 70年代以后，随着全球性的金融监管力度的加大，各国之间在监管方式上的差距越来越小，一方面许多国家不断完善其金融法律和规章，使金融监管纳入法制化轨道，使得银行的市场运作条件更加具体和严格，另一方面不少国家赋予监管主体更多的权力和主动性，以期在法律法规许可的范围内，能相当灵活地进行金融监管。 80年代，西方发达国家纷纷对金融监管的内容进行了更新。 第二节　《巴塞尔协议》对商业银行  资产负债管理发展的影响 一、《巴塞尔协议》产生的国际背景 本书中《巴塞尔协议》指由巴塞尔委员会1988年7月通过的《关于统一国际银行资本衡量和标准的协议》。 1974年9月， 由国际清算银行发起，十二个国家的中央银行代表，在瑞士巴塞尔市第一次讨论了跨国银行的国际监督和管理问题，于1975年2 月成立了国际常设监管机构“巴塞尔银行监管委员会”。 西方各国银行在80年代初期以前普遍经历了资本充足性的持续下降，许多跨国银行对发展中国家的贷款迅猛增加，各国金融创新层出不穷，风险性融资也大大增加，终于爆发了全球性的债务危机和信用危机。 这时，银行资本金的多少愈来愈受到社会和各国金融监管当局的重视。 人们逐步认识到，造成商业银行制度和机制不稳定的主要因素有三： (1)商业银行高风险投资的可能性。 (2)商业银行自有资金比率下降的可能性。 (3)个别商业银行破产通过银行间交易牵动“支付链”的连续性破产的可能性。 西方国家各金融监管当局在80年代大都采取了措施，要求各商业银行增加资本，防止资本充足性的进一步下降。 但是，各国对商业银行资本不足引起的风险认识不尽相同，监管的标准随之有异，各国商业银行之间的资本率差距很大。 为了防止“城门失火，殃及池鱼”的国际连锁反应，也为了保证国与国之间商业银行业务的平等竞争，建立统一的国际银行资本衡量及其标准的呼声越来越高。 《巴塞尔协议》就是在这一国际背景下出台的。 二、《巴塞尔协议》的主要内容 《巴塞尔协议》作为国际银行业的重要文件，对商业银行资本与资产之间的比率、资产风险的度量给予了一个统一的标准和计算方法。 具体内容包括： (1)银行资本的界定。 (2)风险权重的界定。 (3)标准比例的确定。 (一) 巴塞尔协议对银行资本的界定 1银行资本的组成 2从资本中扣除部分 从银行核心资本中扣除商誉。 从各个银行总资本中扣除不合并列账的银行和财务