关于建立财产保险企业非现场风险监测体系的构想.pdfVIP

2013年9月下 总第297期 dio：10.3969/j.issn.1004-8146.2013.9.190 经济与法 关于建立财产保险企业非现场风险监测体系的构想 施鑫雷 复旦大学 上海 200433 一、构建非现场风险监测体系的意义 u、预收保费结算率（15） 由于市场规模的不断扩大和业务竞争的日益激烈，现代保 ■经营风险 险企业，特别是财产保险企业（以下简称“产险企业”）的内 ▲盈利风险 部控制，正面临日趋严峻的管控压力。传统的内部控制体系， v、承保利润完成率（0） 一般以定时、定点、定量的事后抽样方式进行，这在现代的产 ▲营运风险 险企业经营体系中，已经无法满足内部控制体系高效率运转的 w、保费预算实现率（10） 需要。 （二）评估体系 鉴于上述现状，现代产险企业的内部控制工作，必须将风 指标体系的作用，在于抽取和归纳数据，但不能测量相关 险识别和评估的重点前移至预防控制和过程控制。产险企业应 风险的具体程度。为量化并评估风险，须对相关事项进行专业 当充分利用大数据量的信息平台和数据仓库，构建远程的、非 评估、历史统计及其他因素进行实证研究，在此基础上，设定 现场的风险监测体系，将静态的、事后的传统控制手段转变为 风险评价体系。 动态的、实时的、全面的监测体系，提高内部控制和风险管理 风险评价体系针对单个环节和总体风险分别测定和分层： 的效率。 首先，设定具体指标的风险区间，也即，估定各类特定风 险的评分标准和评级标准，并作关联。 二、构建非现场风险监测体系的目的 评分标准采用评分制（如5分制，根据需要设定），为不 如前所述，非现场的风险监测体系，是基于信息平台的数 同的指标结果设定风险分值区间，风险程度与分值区间分类匹 据识别和评估体系，内控人员利用信用平台并根据设定的风险 配。风险评分的目的是评估特点风险的严重程度，同时，也为 模型，对关键的数据流量和存量信息进行动态、实时的分析和 总体风险的测量提供权重因子。 评估，运用技术手段和经验，对企业的风险因素进行甑别和控 评级标准采用评级制（如A、B、C、D、E五档，根据需要设 制，并及时加以处理和解决，排除风险隐患，实现内部控制和 定），针对风险得分区间，设定关联指标的风险区间，风险程 风险管理的目的。非现场监测体系的建立，为内部控制提供了 度按区间逐级递增或递减。风险评级的目的，主要是根据风险 有力的工具，使得内控人员能综合运用现场和非现场的手段， 程度对风险实施效率管理，也即，指标运行到对应的风险区间 能够大幅提高内部控制和风险管理的效率和效果。 后，采取相应的控制或介入措施。 其次，设定整体风险的评估标准，对监测对象的总体风险 三、构建非现场风险监测体系的构想 进行监测和识别。 非现场风险监测体系，包括以下组成部分： 整体风险的测量，需要根据各类具体风险的重要程度以及 （一）风险指标 风险程度得出。也即，在指标体系中，对各类具体指标的权重 为实现监测和评估的目的，需要根据企业的经营管理状 进行设定，反映具体风险对整体风险的影响程度，所有指标的 况，对相关的风险要素进行归集、遴选、分类，选取具有代表 综