--本科毕业论文--论上市公司对中小股东权益的保护.docVIP

2 郑州大学自考本科毕业论文 　　　 专　　业　　法律专业　 　　　 　　　　姓　　名　 　马 悦　 　　　 　　　　准考证号　　100212101426　　　 　　　　论文题目　论上市公司对中小　 　　　　　　　　　股东权益的保护　　　 2014 年09 月14 日 注：准考证号、姓名要规范填写并准确无误 目 录 目录…………………………………………………………………2 摘要…………………………………………………………………3 关键词………………………………………………………………3 一、对中小股东权益保护的必要性和重要性……………………3 1、保护中小股东权益是保护公司制度的基础 …………………4 2、保护中小股东权益体现股东平等原则 ………………………4 3、中小股东的权益保护是平衡股东利益冲突的重要手段 ……4 4、保护中小股东权利体现现代社会权利本位与民主思想 ……5 二、我国中小股东权益保护现状及存在的问题…………………5 1、资本多数决定原则的滥用 ……………………………………5 2、双层制约机制不能有效发挥作用 ……………………………6 3、中小股东的权利意识淡薄 ……………………………………6 4、中小股东行使权利的成本高 …………………………………6 三、对中小股东权益保护措施及对策建议………………………7 1、完善公司治理，提高上市公司的质量 ………………………7 2、强化董事会职能，进一步完善独立董事制度 ………………8 3、加强上市公司内部控制机制，推行自我评估制度 …………9 4、完善上市公司信息披露制度 …………………………………9 5、完善法律体系，加大执法力度………………………………10 四、结束语 ………………………………………………………13 参考文献 …………………………………………………………14 论上市公司对中小股东权益的保护 摘要： 股东利益保护是公司治理的核心问题,对中小股东利益的有效保护更是公司制度公平与效率的前提。在市场经济的转型时期,加强和完善对中小股东权益保护的立法,健全我国公司的治理结构,从而加强中小股东权益保护，恢复中小股东的投资信心和热情，以利于畅通社会闲置资金的投资渠道，促进股东多元化和引导投资者关注公司运营，从而健全公司的治理结构，促进我国经济的健康有序发展，具有重要意义。 [关键词] 上市公司 中小股东权益 法律完善 随着我国经济体制改革的深入,上市公司在市场经济发展过程中扮演着越来越重要的角色。但是,由于我国公司制度建立时间不长,很多问题还处于探索阶段,对中小股东权益的法律保护还是空白。在公司数量日益增多而法律法规并不完善的今天,大股东利用其优势地位损害中小股东权益的事件屡见不鲜。公司立法的这种不完善使实践中出现了很多法律盲点,在很大程度上影响了我国企业的健康发展。因此,研究对中小股东权益保护的必要性,寻找适合我国公司制度的中小股东权益保护的措施,加强对中小股东权益的法律保护,有着非常重要的意义。 一、对中小股东权益保护的必要性和重要性 股东是指向公司出资并对公司享有权利和承担义务的人。公司是由股东出资为基础而建立起来的法人组织。股东的出资构成了公司法人财产，也正是这种公司法人财产构成了公司自主经营、独立承担责任、形成独立法律人格的基础和前提。在公司治理中，基于占有公司股份的不同，大股东和中小股东在公司决策中的影响力也有着很大的不同，加之我国《公司法》立法的不健全，大股东滥用权利，侵犯广大中小股东的权利，中小股东的权利无法得到实质的保护。所以强化对中小股东利益的保护是具有很重要的现实意义。 1、保护中小股东权益是保护公司制度的基础 广大中小股东的投资是公司资本最重要和最基本的来源，据统计和调查表明，一个国家或地区的资本市场，对以中小股东为代表的投资者，权益保护的越好其市场效率就越高，市场发展就越健康。广大的中小股东是公司制度得以存在运行的社会现实基础，挫伤了中小股东的权益，也就失去了中小股东投资的信心，整个社会的经济投资和发展都会受到削弱。如果忽视了对中小股东权益的保护，则势必挫伤广大中小股东投资的积极性，许多潜在的投资者亦将视认购股份为畏途，这会使得股份公司的基础受到动摇。 2、保护中小股东权益体现股东平等原则 股东平等原则，是指在同等条件下股东对公司平等地享有权利。我国《公司法》规定：“股份的发行，实行公开、公平、公正的原则，必须同股同权，同股同利。该次发行的股票，每股的发行条件和价格应当相同，任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。”但现实中由于资本多数决定原则在我国的滥用,已经严重削弱了中小股东对公司事务的管理能力,使中小股东的合法权益得不到切实有效的保障。因此,我们既要承认资本多数决定的积极作用和合理性,也要