《企业会计实务模拟实训(电算化版)中华》.doc

前　言一、重要作用 （一）会计电算化系统极大的提高了会计核算工作的水平和质量，主要有以下几个方面的表现： 1.减轻了会计人员的劳动强度，提高了工作质量； 2.缩短了会计数据处理的周期，提高了工作效率和会计数据的实时效性； 3.提高了会计数据处理的正确性和规范性； （二）提高经营管理水平，使财务会计管理由事后管理向事中控制、事先预测转变，为管理信息化打下基础。 1.为从经验管理向科学化管理转变创造条件； 2.为从事后管理向事中控制、事先预测转变创造了条件； 3.为企业全面管理现代化奠定了基础。 二、用友通系统10.2构成 三、实验资料 选择了一个股份制工业企业1年的业务，按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》的要求进行模拟会计核算，重点抽取12月份的经济交易事项从凭证到会计报表模拟了一个完整的业务处理流程，从而达到实训的目的。 第一讲 系统安装 第二讲 建账（系统管理） 第三讲 总账管理 第四讲 报表管理 第五讲 工资子系统管理 第六讲 管理制度第一讲　系统安装一、下载试用版软件或购买正版软件 二、安装 之前提示： 关闭杀毒软件； 调整计算机名字；（机器名不能有“-”，也不能有中文字符） 1.安装财务软件前应先安装MS SQL 2000 或MSDE 2000。数据库的支持 安装MSDE 2000 MSDE2000RelA文件夹，双击setup.exe进行默认安装。 2.安装用友通10.2管理软件 （1）运行用友通标准版setup.exe （安装类型是全部安装） （2）重新启动计算机，安装才能全部完成（不建立账套）。 3.显示 （1）桌面上有系统管理和用友通图标； （2）任务栏上有数据库运行标志。（电脑主机箱带一个绿色三角的符号） 第二讲　建账（系统管理）会计信息系统本身是由多个子系统组成，各个子系统服务于企业的不同层面，为不同的管理需要服务。子系统本身既具有相对独立的功能，彼此之间又具有紧密的联系，它们共用一个企业数据库，拥有公共的基础信息、相同的账套和年度账，为实现企业财务、业务的一体化管理，为各个子系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理。 一、功能 1.账套管理 在系统中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别建账。 用友软件中最多允许建立999套账。不同的账套数据之间彼此独立，没有丝毫关联。 账套管理功能一般包括账套的建立、修改、删除、引入和输出等。 2.年度账管理 年度账与账套是两个不同的概念，一个账套中包含了企业所有的数据。账套是由年度账组成的。 把企业数据按年度划分，称为年度账。用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的年度账。 这样，对不同核算单位、同一单位不同时期的数据，就可以方便地进行操作。 年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据等。 输出和引入即通常所指的数据的备份和恢复。 输出账套功能是指将所选的账套数据做一个备份。 引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中。 对年度账数据来说，也有引入和输出操作，其含义和操作方法与账套因而和输出是相同的，所不同的是年度账引入和输出的操作对象不是针对整个账套，而是针对账套中的某一年度的年度账。 3.操作员及其权限管理 为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了操作员及操作权限的集中管理功能。通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面对系统所含的各个模块的操作进行协调，以保证各负其责。 操作员管理包括操作员的增加、修改、删除等操作。 操作员权限的管理包括操作员权限的增加、修改、删除等操作。 系统管理员与账套主管 1.单位账：系统管理员（admin）管理该系统中所有的账套。 以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出；指定账套主管；设置和修改用户的密码及其权限等。 2.年度账： 账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套参数进行修改、对年度账的管理（包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据），以及该账套操作员权限的设置。 二、建账 （一）建账步骤 启动系统管理 桌面双击图标 Admin注册 系统：注册，密码由 空 更改为“admin” 增加操作员 权限：操作员（3人） 建立账套 （1）账套信息 账套号、账套名称、账套路径、启用会计期 （2）单位信息 单位名称、单位地址、法人代表、邮政编码、税号 （3）核算类型 记账本位币、企业类型、行业性质、账套主管 （4）基础信息 是否建立账套 （5）分类编码方案 科目编码 （6）数据精度 存货数量、单价小数位 系统启用 启用总账、工资管理系统，启用时间为2009-12-01 （二）操作 1.增加操作员（忘记密码与修改功能:注销当前操作员） 账套主管：李培花 会计：会计 出纳：孙晔 注意： ·