财务顾问与咨询业务.pptVIP

证券投资咨询业务 第九章 财务顾问与咨询业务 第一节 财务顾问业务 一、财务顾问的基本概念和特点 财务顾问，是指为企业单位、政府部门提供各类融资、财务安排、兼并收购、资产重组等方面的分析、咨询、策划等顾问服务的业务 金融市场上提供财务顾问的机构有专业性咨询公司、投资银行、商业银行、保险公司、信托投资公司以及其他一些金融机构，其中，投资银行及其下设的专业性财务顾问机构或研究机构是从事该类业务最活跃、也最擅长的一员。 财务顾问业务特点： 财务顾问业务没有投入本金的风险 投资银行财务顾问的收费一般有两种情况： 包含在其他业务中，如：证券承销中的融资方案设计、并购中的财务顾问，其报酬常常包括在整笔业务的支付中，不作单独计算； 单独报价，如果投资银行受托单独提供某类财务顾问业务，其收费常常由投资银行根据特定项目耗费的人力和时间等经营成本为基础进行单独报价 目前，财务顾问业务作为现代投资银行的一项重要业务，它正在从其他相关业务中分类出来，朝单独收费的方向发展。 二、财务顾问的基本功能和作用 (一)基本功能分类 1、普通财务顾问 普通财务顾问主要是指投资银行为企业提供有偿或无偿咨询服务的活动 （1）为各类企业申请证券发行上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务； （2）为各类企业收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等活动提供咨询服务； （3）为上市公司、拟上市公司或有关企业重大投资