会计电算化实务 胡汉祥 第四章 总账系统新.pptVIP

第四章 总账系统 总账系统 　　总账系统概述 　　总账系统初始设置 　　总账系统日常业务处理 　　总账系统月末处理 一、总账系统概述 １、功能概述 　　　总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。 　　　Ｕ8.50总账系统功能模块划分为：系统设置、凭证处理、出纳管理、账表管理、期末处理等模块。 ２、总账系统与其他系统的主要关系 　　　总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其它系统成并行关系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。 　　　总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，它概括地反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，它在财务管理系统中处于中枢地位。 ３、操作流程 　　　使用总账系统的基本操作流程包括初始设置、日常处理和期末处理三部分。 二、总账系统初始设置 　　　总账系统初始设置是应用总账系统的基础工作，在此将结合企业的实际情况，将一个通用的总账系统改造为适合本企业核算要求的“专用总账系统”。 　　　总账系统初始设置，包括会计科目、外币设置、期初余额、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、自定义等。 （一）设置系统参数 　　　在首次启动总账系统时，需要确定反映总账系统核算要求的各种参数，便利通用总账系统适用于本单位的具体核算要求。 　　　总账系统的业务参