43、货物贸易外汇管理政策与实务培训（企业版）.pptVIP

罚则 《细则》第五十六条： 企业有下列行为之一的，依据《条例》第四十一条规定，由外汇局责令改正，处违法金额30％以下的罚款；情节严重的，处违法金额30％以上等值以下的罚款。非法结汇的，由外汇局责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30％以下的罚款： （一）未正确提供信息，导致贸易收汇未能进入待核查账户，且办理结汇； （二）代理出口业务，由委托方收汇。 罚则 《细则》第五十七条： 企业有下列行为之一的，依据《条例》第四十三条规定，由外汇局给予警告，处违法金额30％以下的罚款： （一）办理贸易外汇收支违反外债管理规定； （二）代理进口业务，代理方未付汇，且违反外债管理规定。 罚则 《细则》第五十九条： 有下列行为之一的，依据《条例》第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处30万元以下的罚款： （一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支核查专用信息申报； （二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实； （三）未按本细则及相关规定将贸易收汇纳入待核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之间资金相互划转等违反外汇账户管理规定； （四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业务登记等手续； （五）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或核查。 外汇收支业务管理