第六章 商业银行中间业务的经营与精品.pptVIP

第九章 商业银行中间业务的经营与管理 第一节 商业银行中间业务概述 第二节 结算业务 第三节 代理业务 第四节 信息咨询业务 第五节 信托与租赁业务 第一节 商业银行中间业务概述 一、商业银行中间业务的含义： 1、（Intermediary Business）是指商业银行居间或中介业务，在这种业务中，商业银行不以信用活动一方的身份出现，只是以中间人的面目代客户办理收付或其它委托事项，并从中收取手续费，它一般不会引起商业银行资产负债的变化，一般不反映在商业银行的资产负债表内。 Note： （1）中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成商业银行非利息收入的业务。 （2）具体分析，主要包括三方面的内涵： A、一是不构成商业银行表内资产、表内负债，且与表内资产、负债业务不直接相关的服务性业务(如各种代理类业务)； B、二是不构成商业银行表内资产、表内负债，但与表内资产、负债业务直接相关的业务。如银行卡业务； C、三是各种或有资产、或有负债业务;如各类担保业务。 2、中间业务与表外业务：广义/狭义 表内业务：资产业务和负债业务 业务发生时直接进入资产负债表的业务。 表外业务： 业务发生时不进入资产负债表，但将来有可能进入资产负债表的业务。 有风险的中间业务。 广义的中间业务 = 广义的表外业务 = 狭义的中间业务（无风险） + 狭义的表外业务 二、商业银行是从开展中间业务起家的、是从货币兑换业和货币经营业者演变而来的： Trapezo———Banco————Bank （天平、西腊语）----（凳子、意大利语）-----（银行、英语） 三、我国商业银行中间业务的种类： 中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，分别实施审批制和备案制。 适用审批制的中间业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务；适用备案制的中间业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。 Notes：根据中间业务的风险程度、使用的广泛程度和当前市场准入监督管理要求，这25类中间业务品种基本可以归为以下九类： （1）结算类中间业务。结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。结算方式主要包括同城结算方式和异地结算方式，例如汇款业务、托收业务和信用证业务，还有利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转帐等业务。 （2）银行卡业务。银行卡业务有不同的分类方式，依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务、借记卡业务。借记卡可进一步分为转帐卡、专用卡和储值卡。 （3）代理类中间业务。包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代理收付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其它银行银行卡收单业务等。 （4）担保类业务。包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。 （5）承诺类业务。主要指贷款承诺，包括可撤销和不可撤销两承诺两种。 （6）交易类中间业务。主要包括金融衍生业务例如远期合约、金融期货、互换和期权。 （7）基金托管业务。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式基金托管业务和其它基金托管业务。 （8）咨询顾问类业务。包括经济信息咨询、兼并重组顾问、现金管理、融资顾问等业务。 （9）其它类中间业务。包括保管箱业务以及其它不能归入以上八类的业务。 四、中间业务的作用 （1）中间业务的发展可以促进资产负债业务的扩大； （2）中间业务的发展可以为商业银行带来稳定的收入； （3）中间业务的发展可以增强商业银行的竞争能力； （4）中间业务的发展可以减轻资本金对银行业务发展的限制； （5）中间业务的发展有利于银行资源的充分利用、扩大银行的社会知名度、加快商业银行各项业务的全面深入创新。 五、中间业务的特征 1、中间业务的多样性； 2、中间业务的资金非占用性； 3、中间业务的低成本性； 4、中间业务的稳定和较高收益性； 5、中间业务的低风险性； 注意以下几点：中间业务的风险较低，但并不能说没有风险，中间业务的风险呈现以下几个特点： A，自由度较大： 由于中间业务的形式多种多样，不像传统的资产负债业务，受金融法规的严格限制，中间业务可以在场内交易也可以在场外交易，既可以是有形市场，也可以是无形市场，存在一定的不确定性，给中间业务带来了一定的潜在风险； B，透明度差：中间业务大多不反映在资产负债表内，许多业务不能在财务报表上得到真实反映，财务报表的外部使用者如股东、债权人、金融监督管理当局难以了解全部业务范围和评价其经营成果，经营透明度下降，影响了市场对银行潜在风险的正确和全面判断，不利于金融监督管理当局的有效监督与管理； C，多数交易风险分散于银行的各种业务之中：商业银行中间业务涉及多个经