某公司财务分析与财务汇报管理知识材料.pptVIP

XX-资产流动性 项目 20XX年X月末 上年同期 增减 资产负债率 流动比率 速动比率 因为业务量下降导致 了存货的降低，同时短期 借款同比增加，导致资产 流动性比率下降。 XX-应收款项存货 项目 20XX年1-X月份 上年同期 增减率 20XX年1-X月份实际清理 其中：收回现金 原值 计提减值 原值 计提减值 原值 计提减值 应收款项 （一）1年以内(含1年) （二）1—3年(含3年) （三）3年以上 存货 （一）1年以内(含1年) （二）1—3年(含3年) （三）3年以上 单位：万元 截止到X月末，XX应收款项同比下降78.97%，存货同比下降17.81%。1-X月份累计清理应收款项5,799万元，存货14,430万元。 XX-借款及货币资金 截止到X月末，短期借款41,000万元，同比增长46.43%。 借款总计49,000万元 增长36.11% 货币资金余额17,325万元 截止到X月末，一年内到期的非流动负债8,000万元，同比持平。 XX-收入利润 营业收入 利润总额 影响因素 国家严控房地产，货币政策紧缩，许多房地产项目和高速公路建设项目等均处于半停工状态，市场对XX需求下降； XX品牌销量的下跌，导致XX销量的下滑； XX基地搬至XX进度缓慢，影响XX产量。 XX销量下降37.36%；