第四章 汇款.ppt

第四章 汇款 第一节 汇款的种类及原理 第二节 汇款头寸调拨和退汇 第三节 汇款方式在国际贸易中的应用 第一节 汇款的种类及原理 一、 国际汇兑 （INTERNATIONAL EXCHANGE， FOREIGN EXCHANGE） 1．国际汇兑的动态概念：指通过国际间银行的“汇”与“兑” 来实现国与国之间债权债务的清偿和国际资金的转移。 “汇” 是指货币资金在不同国家之间的转移， “兑” 是指不同国家货币的相互转换。 2．国际汇兑的静态概念： 指某种以外币表示的、用于国际结算的支付手段。通常称为 “外汇”。 在国际贸易中，银行接受进出口商的委托，办理国际间的汇款、托收、信用证等国际汇兑业务。其中汇款属于顺汇业务，托收和信用证属于逆汇业务。 (1) 顺汇（REMITTANCE） 指资金流向与结算工具传递方向一致的一种结算方式，如汇款。 (2) 逆汇（REVERSE REMITTANCE） 指资金流向和结算工具传递方向相反的一种结算方式，如托收、信用证。 二、汇款的基本概念及其当事人 汇款（Remittance）是一种顺汇方式，是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其在国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。 汇款的四方基本当事人： remitter（汇款人） payee or beneficiary（收款人） remitting bank（汇出行） paying bank（汇入行，解付行） 三、汇款方式的种类及其业务程序 汇款方式的种类： 1．电汇（Telegraphic Transfer, T/T） 2．信汇（Mail Transfer, M/T） 3．票汇（Remittance by Banker’s Demand Draft, D/D） 电汇汇款（Telegraphic Transfer, T/T）是汇款人委托银行（汇出行）以电报（Cable）、电传（Telex）或SWIFT 方式，指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式。 The telegraphic transfer is a remittance, at the request of a remitter, effected by an authenticated cable or telex or SWIFT sent by a remitting bank to a paying bank instructing the latter to pay a certain sum in money to a designated payee of the remittance. 电报或电传的电文 FM: BANK OF ASIA, TIANJIN （汇出行） TO: THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORP., HONGKONG（汇入行） DATE: 1ST MARCH TEST 1235 OUR REF. 208TT0517 ANY CHARGES FOR US PAY USD 20，000.00 VALUE 1ST MARCH TO YOUR HAY WAY BUILDING BRANCH 58 STANLEY STREET HONGKONG（收款人的帐户行）FOR (CREDIT OF) ACCOUNT NO. 004-110-106028-001 FAVOURING PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD. HONGKONG（收款人）MESSAGE CONTRACT NO. P10158 ORDER PHOTO GRAPH CO. TIANJIN（汇款人）COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT. 电汇汇款——SWIFT电文 MT100 CUSTOMER TRANSFER Date 040610 Sent to MIDLAND BANK LTD., LONDON From BKCHCNBJ910 BANK OF CHINA, ZHEJIANG（汇出行） : 20/ transaction reference number 208