第四章 金融机构2.ppt

第四章 金融机构 第一节 金融机构概述 第二节 商业银行概述 第三节 商业银行的业务 第四节 商业银行的经营与管理 本节课的主要问题 （1）商业银行的中间业务有哪些？ （2）商业银行的表外业务有哪些？ （3）商业银行的经营原则是什么？ （4）商业银行的资产负债管理及风险管理 相关概念：中间业务、表外业务、不良贷款 第三节 商业银行的业务 一、商业银行的资产负债表 二、商业银行的资本及负债业务 三、商业银行的资产业务 四、商业银行的中间业务 五、商业银行的表外业务 工商银行营业收入 （人民币百万元） 工行利息净收入 工行非利息收入（人民币百万元） 工行手续费及佣金收入 中间及表外业务 ——未列入商业银行的资产负债表但均影响银行利润的业务。 二者有联系，但又有区别 四、商业银行的中间业务 middleman business risk-free business 无风险业务 ——不需要运用商业银行自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。 中间业务的特点 不增加银行的资金来源，也不需要占用银行资金的业务，银行从中收取手续费。 1. 结算类业务 2. 代理类业务 3. 信息咨询类业务 4. 其他 租赁业务 ——由银行垫付资金，购买商品后再出租给承租人，并以租金的形式收回资金的业务。 50年代兴起于美国，60年代在西欧和日本得到广泛普及，现已成为国际性业务。租赁范围小到耐用消费品、办公室设备；大到机器设备、飞机、油轮甚至整座工厂、核电站。 五、商业银行表外业务OBS  off-balance sheet activities 资产负债表以外的业务 广义的表外业务既包括传统的中间业务（又称无风险业务），又包括一些有风险的业务。 狭义的表外业务特指有风险的表外业务。 表外业务的特点 ——虽然不在资产负债表中反映，但是与表内业务关系密切，在一定条件下可以转化为表内业务。 或有资产、或有负债 收益较大、风险较大 工行的表外业务 衍生金融工具 贷款销售（信贷资产证券化） 信贷承诺 工行金融衍生工具 工行信贷承诺 贷款承诺credit commitment ——银行将在正式的有效期内按照约定的金额、利率，随时应客户的要求提供贷款。 银行按一定比例收取承诺费。 中间和表外业务——美国花旗银行的生财之道 存贷业务带来的利润占总利润的20%，承兑、资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、个人财务顾问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权等中间和表外业务却为其带来了80%的利润。 表外业务的风险：巴林银行的破产与金融衍生产品 /f/201002/e75f1146-1728-4fa8-a2e4-c90517d0d4f5.shtml 商业银行的变化 第四节 商业银行的经营与管理 一、商业银行的经营原则 二、商业银行的资产负债管理 三、商业银行的风险管理 一、商业银行的经营原则 1.安全性：Safety ——避免经营风险，保证信贷资金的安全性。 原因： 资本金较少 经营对象特殊 2.流动性 Liquidity ——银行能够随时满足客户提取现金，提供必要的贷款等方面要求的能力。 原因： 资金流动频繁 收支事前无法准确预测 流动性要求具有刚性 诺森罗克银行流动性危机 /v_show/id_XODYwMDAyMA==.html 3.盈利性 Yield ——商业银行获得利润的能力。 4.“三性”原则之间的关系 ——既统一又矛盾的关系 统一性：流动性与安全性是统一的。 矛盾性：安全性、流动性这两者与盈利性难以同时实现。 银行需要三者兼顾。安全性是追求赢利性的基础，流动性是实现安全性的手段，而追求赢利性是银行自身经营目标的要求。 应该在保持安全性与流动性的基础之上追求盈利。 二、商业银行的资产负债管理 1.资产管理理论 asset management 20世纪60年代以前 ——以银行资产的安全性和流动性为管理重点，通过对资产结构的恰当安排来实现“三性”原则。 （1）商业性贷款理论The Commercial Loan Theory ——真实票据理论 18世纪开始 ——贷款应该投向商业的短期流动资金，而且必须有真实的商业票据作为抵押或贴现。 （2）转换理论The Shift-ability Theory 美国 莫尔顿 1918年 ——将一部分资金投资于可转换性强的证券上同样可以保持银行资金的流动性。 （3）预期收入理论The Anticipated Income Theory 美国 普鲁克诺 1949年 ——银行应依据借款人的预期收入情况安排贷款的发放。 2.负债管理理论 Liability Management 20世纪60年代 ——以银行负债的流动性和盈利性为管理