银行评级方法资料.ppt

评级 – 覆盖期间和变化 评级 针对整个经济周期 每天均进行跟踪 评级展望 显示未来12-18个月的预期信用趋势（正面/稳定/负面） 评级复评（“观察名单”） 显示评级调整（上调/下调）的概率大约为66% 最理想是在3个月内结束复评 银行个体财务实力评级 所有分析的起点 衡量一家银行独立履行其支付义务的能力 包括品牌价值– 如政府合同 不含政府支持 – 如注资 可能比长期评级更为波动 针对新成立公司或经营历史有限的金融机构的评级要点 财务预测及财务报告的质量。缺少财务记录的风险可以通过合理的专业的财务预测来适当控制。 管理层素质。有经验的管理团队可以弥补新公司初期客户基础薄弱的不足。 体系、政策以及程序的完善程度。需要了解公司的重要系统以及程序是否已经建立，如谁作外部审计。 风险管理架构的完善程度。 资本以及流动性的充足程度，是否能覆盖可能发生的非预期损失。新建时的损失可以通过雄厚的初始资本来弥补。 评级方法进一步更新面临的挑战 作为低违约组合，银行评级难以采用EL方法进行验证，存在与企业评级之间的一致性问题 尽管初步建立了打分卡，但各级别不同评级因素的基准值确定仍是一个难题 目前采用已获评级银行的均值，并参考穆迪的标准值。由于受评银行数目有限，样本不足的问题十分突出 由于国内银行近年来财务状况持续改善，加上会计制度的多次调整，数据的稳定性不足，可用性有限 如何合理设定定性因