信贷业务贷前调查(new)要点.ppt

客户品质基础分析 2．法人治理结构分析 (2)国有独资客户 ①所有者缺位。目前，由于我国还处于经济的转轨时期，很多依据《公司法》成立的企业由原来的国有企业脱胎而来，计划经济的烙印在相关政府机构的手中，存在着事实上的所有者“缺位”问题。 ②行政干预。国家作为出资人对国有客户经营决策的干预是通过若干政府部门分别实施的，因此难以避免政府利用行政手段超越出资者职能，直接干预客户的经营决策，导致客户经营目标多元化。 (3)民营客户 民营客户的管理决策机制更多地表现为一人决策或者家族决策，客户形式上的机构设置没有决定性的影响，决策者个人或者家族的行为与意识代表了客户管理层的素质。管理者同时是客户的所有者，一旦客户负责人发生变故，容易出现群龙无首、后继无人或亲属间争夺继承权和遗产的状况，由此导致的客户崩溃解体的案例也不罕见。 客户品质基础分析 3．股东背景 股东背景特别是控股股东的背景在很大程度上决定着客户的经济性质、经营方向、管理方式及社会形象等。对于客户的股东背景有以下方面需要关注： ①家庭背景。客户股东均由家庭成员担任，这类客户通常风险意识较强，经营上精打细算。 ②外资背景。客户股权或多或少有外资成分，这类客户通常管理较多资金、技术力量较强，但可能通过关联交易转移利润。 ③政府背景。客户由政府投资设立或与政府某个职能部门有着业务上的关联，这类客户通常具有政策资源上的优势，行业竞争性强，但管理效率不高。 ④上市背景。客户为上市公司、上市公司全资子公司、控股子公司或参股子公司，这类客户通常管理较规范，并有集团经营优势，但关联方关系复杂，关联交易较多。 客户品质基础分析 4．高管人员的素质 高级管理层尤其是主要负责人的素质和行业管理经验是信贷人员考察高管人员的重点。如果高级管理人员只是掌握片面的技能，如只有财务管理的专长，而没有技术、营销、管理方面的综合能力，或管理人员没有处理行业风险的经验，缺乏控制企业风险的实际操作能力，通常都会很难把握客户未来的发展方向。对公司高管人员素质的评价主要包括以下方面的内容： ①受教育的程度。学历教育是一个人受国民教育程度的社会指标，高的学历表明受过良好的教育，具有系统的专业素养。 ②商业经验。从业经验对个人是一笔财富，经商时间越长，阅历越丰富。 ③修养品德。在内部管理和客户交往中诚实守信和吹嘘欺诈会产生不同的影响。 ④经营作风。稳健型和冒进型在经营上会产生不同的效果。 ⑤进取精神。勇于创新、锐意进取和墨守成规、患得患失对客户机会的把握会有不同的结果。 客户品质基础分析 5．信誉状况 在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，还应分析借款人信誉这一重要的非财务因素。 ①借款人的还款记录可通过“人民银行信贷登记咨询系统”查阅，看客户过去有无拖欠银行贷款或与银行不配合等事项。 ②客户的对外资信还可以根据借款人在经营中有无偷税漏税、有无采用虚假的报表、隐瞒事实等不正当手段骗取银行贷款，以及有无在购销过程中使用欺骗手段骗取顾客的信任等方面反映出来。 ③除客户的高管层外，信贷人员还应分析客户的股东(尤其是大股东)，了解客户主要股东是谁，他们的基本素质如何，以及财产情况、持股情况等。对于掌握客户经营方针，预测客户发展前景和评估客户承受亏损及偿债的意愿和能力都具有重要的作用。 客户经营情况分析 信贷人员可以从客户的生产流程人手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以从客户经营业绩指标的情况进行分析。 1．供应阶段分析 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面。 (1)货品质量 原材料等物品质量是客户产品质量的重要基础，而产品质量是客户的生命线。客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商对货品质量有一定保障。 (2)货品价格 原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格的高低直接关系到客户产品价格的高低，把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。进货价格除了受市场供求关系影响外，还主要取决于进货渠道、进货批量、规格标准、运输费用、客户关系等因素。 贷前调查实务 ——贷前准备、现场调查、调查分析及撰写报告 概述 什么是贷前调查，贷前调查的意义何在？ 贷前调查是受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、赢利性等情况进行调查，核实抵质押物、保证人情况，测定贷款风险度，为贷款决策提供依据的过程 贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。客观、详实、准确的调查对银行具有重要的意义 概述 贷前调查是贷款决策的依据 通过调查核实有关借款人、贷款业务及担保待方面的情况，全面、客观、真实地揭示和评估贷款业务可能存在的风险，并提出应对措施，从而为贷款正确决策提供依据 贷前调查是风险防控的闸门 通过开展全面、深