工商企业管理--探讨外汇风险对中小型外贸企业的影响及对策.docVIP

目 录 摘要 1 一 我国的汇率制度 1 （一）现行人民币汇率制度的主要内容 2 （二）外汇风险的概念 2 （三）人民币汇率风险的现状 2 1．人民币兑美元汇率风险 3 2．人民币兑其它主要货币汇率风险 3 二 外汇风险对中小型外贸企业的影响 3 （一）对内资企业的影响要大于对外资企业的影响 3 （二）对流通型外贸企业的影响要大于对生产型外贸企业的影响 4 （三）对单一出口或单一进口企业的影响要大于进出平衡的企业 4 （四）对进出口总体的影响 4 （五）对不同贸易方式的影响 5 （六）对不同企业类型的影响 6 1.对外资企业的影响较小 6 2.对生产型外贸企业的影响较小 6 3.对单一出口或单一进口企业的影响较大 7 （七）对不同产品类型的影响 7 1.对低技术、低附加值产品的影响大 7 2.对不同价格需求弹性商品的影响 7 三 中小型外贸企业管理外汇风险的必要性 7 （一）提高企业产品出口竞争力汇率的变化会影响企业产品出口竞争力 7 （二）提高企业营运实力外汇风险会影响企业的营运实力 8 四 结束语 8 参考文献 9 致谢 9 探讨外汇风险对中小型外贸企业的影响及对策 摘要 我国开始实行以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。人民币不再盯住单一美元，形成更富有弹性的人民币汇率机制。这是人民币汇率改革迈出的历史性的一步。 以外汇风险为研究对象，详细分析了其对中小型外贸企业的影响。首先分析了我国的汇率制度，然后阐述了人民币汇率风险的现状，最后探讨了外汇风险对中小型外贸企业的影响。研究能够对中小型外贸企业的发展起到指导和帮助的作用。人民币汇率制度改革之后， 汇率的波动使企业的生存受到威胁。 为了提高企业产品出口竞争力， 提高企业营运实力， 便于企业正常 开展外贸业务的需要， 提高企业信用水平的需要， 我国的中小型外贸企业不得不加强外汇风险管理。 外汇风险对我国的中小型外贸企业 的影响巨大， 本文从进出口总体、 不同贸易方式、 不同企业类型、 不同产品类型四个方面详细分析了外汇风险对我国外贸的影响。 外汇制度；外汇风险；外贸企业 2005年7月21日，经国务院批准，在坚持“主动性、可控性和渐进性”三原则的前提下，中国人民银行发布了《关于完善人民币汇率形成机制改革的公告》宣告放弃单一盯住美元的人民币汇率制度，开始实行“以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度”，美元对人民币交易价格即日从美元兑8.2765元人民币调整为1美元兑8.11元人民币，一次性升值2.05％。这次历史性的汇率制度改革，向银行和外贸企业传递了应充分重视汇率风险并采取必要的手段防范汇率风险的信号。 根据《中国人民银行关于完善人民币汇率形成机制改革的公告》，自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。人民币不再盯住单一美元，形成更富有弹性的人民币汇率机制。这是人民币汇率改革迈出的历史性的一步。其中，以市场供求为基础指的是汇率生成机制是由市场机制决定的，汇率水平的高低是以市场供求关系为基础的；参考一篮子货币，是指我国根据贸易与投资的密切程度，选择数种主要货币，对不同货币设定不同权重后组成一揽子货币，设定浮动范围，允许人民币根据这一篮子货币在指定范围内浮动。有管理性主要体现在银行间外汇市场上，中央银行设有独立的操作室，当市场波动幅度过大，中央银行要通过吞吐外汇来干预市场，保持汇率稳定；在零售市场上，中央银行规定了银行与客户外汇的买卖差价幅度；而其浮动性则一是表现为中央银行每日公布的人民币市场汇价是浮动的；二是各外汇指定银行制定的挂牌汇价在央行规定的幅度内可自由浮动。 时隔2年，新的人民币汇率形成机制产生的效果已逐渐清晰。本文将分析这次汇率改革所产生的影响以及在其影响下有关汇率政策的选择。 现行人民币汇率制度的主要内容 我国人民币现行汇率制度概括起来说就是，以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制。以市场供求为基础指的是汇率生成机制是由市场机制决定的，汇率水平的高低是以市场供求关系为基础的；单一性是指中国人民银行每日公布的人民币市场汇价适用于外汇指定银行（中资与外资）进行的所有外汇与人民币的结算与兑换，包括经常项目收支和资本项目收支，适用于中资企业和外商投资企业的外汇收支往来；适用于居民与非居民的交往活动。总之是适用于所有交易范围的一切外汇与人民币之间的交易；有管理性主要体现在银行间外汇市场上，中央银行设有独立的操作室，当市场波动幅度过大，中央银行要通过吞吐外汇来干预市场，保持汇率稳定；在零售市场上，中央银行规定了银行与客户外汇的买卖差价幅度；而其浮动性则一是表现为中央银行每日公布的人民币市场汇价是浮动的；二是各外汇指定银行制定的挂牌汇价在央行