2013年律师岗前培训-闫玉新资料.ppt

2、 企业风险的类型 一、全面风险管理专项服务 3、风险管理的基本内容 ◎ 风险管理的要素： 外部环境 内部环境 目标设定 事项识别 风险评估 风险应对 控制活动 信息和沟通 监控 ◎ 风险管理主要原则——《内部控制配套指引（2010）》 全面性原则 重要性原则 制衡性原则 适应性原则 成本效益原则 ◎一般情况下，风险管理的基本程序包括： 风险识别 风险评估 风险管理方法的选择、 实施风险管理决策 风险管理效果 一、全面风险管理专项服务 3、风险管理的目标： 风险管理的目标有两种： 一是在损失发生之后，努力减轻损失的程度； 二是损失发生之前，全面地消除损失发生的根源，尽量减少损失发生频率。 一、全面风险管理专项服务 4、企业风险管理的基本模块 ◎公司治理（股权激励） ◎合同客户（信用管理） ◎知识产权（资产管理） ◎人力资源（劳动关系） ◎管理整合（管理律师） 一、全面风险管理专项服务 （二）政府法律风险管理 1、政府法律风险的表现 ◎行政执法中的风险 ◎政府决策中的法律风险 ◎特殊岗位的法律风险 ◎政府采购、招商引资等项目建设中的法律风险 一、全面法律风险管理专项服务 2、律师参与政府法律服务 ◎构建政府法律风险管理体系 ◎重大项目的社会稳定性风险评估 ◎政府常年法律顾问 一、全面风险管理专项服务 场内市场 场外市场 股份转让交易系统 （ 全国股份转让系统，区域股权交易中心） 创业板 主要解决初创期高新技术企业、地方小微企业融资、转让、流转服务（东方纳斯达克） 主要为“二高六新”类型企业提供股权融资和转让服务（深圳证券交易所） 主要为大型、成熟企业、传统行业中小企业提供股权融资和转让服务（上海、深圳证券交易所） 主板 资本市场体系图示 二、“新三板”和“新四板”业务 “老三板” “新三板” （全国股份转让系统） 主板 上海证券交易所为主 创业板 中小企业板 深圳证券交易所 交 易 所 市 场 场 外 市 场 深圳证券交易所 全国中小企业股份转让系统 有限责任公司 “新四板” 区域股权交易 区域股权交易中心 二、“新三板”和“新四板”业务 1、新三板?? “新三板”市场特指中关村科技园区等非上市股份有限公司进入代办股份转让系统进行转让试点。随着2013年1月1日《非上市公众公司监督管理办法》的实施，新三板将从2013年1月1日起实施新的制度体系。2013年1月16日，全国中小企业股份转让系统公司正式挂牌，标志真正由中关村园区的股份转让试点蜕变为全国性的场外市场。 2013年2月8日，《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》发布。中关村为代表的新三 板业务发生重大变化。 二、“新三板”和“新四板”业务 2、律师在“新三板”业务中的工作：?? 律师在新三板中会参与从改制到挂牌的全过程，在挂牌过程中出具法律意见，参与尽职调查，甚至参与券商的选择，法律风险的防控。? 专业律师的参与，对于企业的规范运作至关重要。规范的运作关系企业的壳将来能够来用作资本证券化运作 二、“新三板”和“新四板”业务 3、新四板??（区域场外市场） ◎ 国内场外市场有两种形式，一种是以新三板为主导的、扩容后各园区共同参与的全国性场外市场；一种是各地股权交易中心为主导的区域性场外市场。 ◎ 新四板是为特定区域内（省级）的企业特别是中小微企业提供股权、债券的转让和融资服务的私募市场。 ◎ 各地区域场外市场将由于区域经济特点、挂牌公司、参与投资者、组成会员等差异化而呈现差异化特色。相较全国性场外市场在融资功能、个人投资者参与方面的诸多限制。 ◎ 证监会2012年8月出台《关于规范证券公司参与区域性股权交易市场的指导意见》（试行）。中国证券业协会《证券公司参与区域性股权交易市场管理办法》 二、“新三板”和“新四板”业务 项目 全国股份转让系统公司 （新三板） 区域股权交易中心 （新四板） 主导机构 中国证监会