基础现金规划(即货币时间价值)摘要.pptVIP

二、现金财务比率衡量指标 流动比率=流动性资本/每月支出 三、对支出去向的规划（P65） 支出规划 养成良好支出习惯 分类掌控支出 建立支出预算 缩减支出 四、建立紧急储备金 应付短期资金流动性需求 应对紧急医疗或意外灾害导致的超支费用 应付失业或失能导致的工作中断 必要性 如何建立紧急备用金（P67） 信用卡 建立方式 相当于3～6个月的支出水平 现金 活期储蓄 货币市场基金 个人贷款 典当 现金规划实例 家庭基本信息 丈夫：30岁，私营业主，年收入约20万元，无任何保险。 妻子：27岁，小学教师，月薪3000元左右（13个月），有社保，公积金600元/月。 支出：家庭日常支出每月4500元，每月孩子1500，每月车费1500元，家庭旅游一年12000元。 资产状况： 现金1万元，银行活期存款50万，三年定期存款10万元，股票15万，房产现市值75万元。轿车一辆15.2万元，无负债。 编制财务报表 资产负债表 资产 负债及净资产 项目 金额 项目 金额 现金 10000 负债 0 活期存款 500000 定期存款 100000 股票 150000 住房 750000 净资产 1662000 轿车 152000 资产合计 1662000 负债及净资产合计 1662000 现金流量表（年度） 收入 支出 项目 金额 项目 金额 丈夫收入 200000 日常支出 54000 妻子收