第六讲对外贸易信贷要点.ppt

* 2008年6月30日，随着保理额度的到期和电路城公司经营状况的进一步恶化，中国银行和进口保理商，密切配合，及时通知企业，终止了保理额度。 通过保理商的信息传递和风险预警，两家企业均自2008年初大幅削减对电路城的销售额，并于2008年6月30日保理额度到期后采取了相应的风险控制措施：A公司终止了对电路城的销售，B公司改用信用证结算方式，以银行信用作为第一还款来源，2008年8月初，在进口保理商的积极配合下，我国两家企业顺利收回保理项下对电路城公司的所有应收账款。 案例分析 * 二、出口信贷概述 出口信贷概念 出口信贷产生的历史背景 出口信贷特点 出口信贷的主要融资形式 * 案例导入—出口信贷 南车集团出口伊朗高档铁路客车 伊朗德黑兰铁路运输公司从我国某机车制造厂进口一批机车、客车车厢，价值3000万美元。 伊朗提出延期付款，即在机车及车厢运抵德黑兰后，每半年付款一次，付款期限长达7年，这就使得中方出口企业面临垫付巨额资金的问题（2亿多元人民币）。 铁路运输机车和车厢属于资本货物，所需资金可以向我国进出口银行申请出口卖方信贷加以解决。 * 案例导入—出口信贷 按照国际惯例，经营出口信贷的银行只提供85%资金融通。因此，出口商必须要求进口商在签订贸易合同的时候支付设备价款15%的定金，并且要求进口商的有关银行对其向出口商延期付款履约义务进行担保。 于是，我方出口企业与伊朗德黑兰运输公司签订合同，按照国际惯例在签订合同时支付15%货款定金，并由伊朗一流银行对其延期付款义务进行担保。 随后，我方机车厂按中国进出口银行发放出口卖方信贷要求备齐文件，递交可行性研究报告，将延期付款的收汇权抵押给中国进出口银行，办理了出口信贷保险手续。最后该厂同中国进出口银行签订出口卖方信贷协议，解决了机车出口所需资金问题，使得这笔利润可观的出口业务得以实现。 * 案例导入—出口信贷 中国进出口银行2010年年报重大项目 * （一）出口信贷概念 出口信贷是一种国家信贷方式，是西方国家为了支持和扩大本国大型设备的出口、加强国际竞争能力，以对本国的出口给予利息补贴并提供信贷担保的方法，鼓励本国的银行对本国出口商或外国的进口商提供利率较低贷款，以解决本国出口商资金周转困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款所需要的一种融资方式。 出口信贷不仅是信贷融资，而且包括保险或担保业务内容。 保险或担保是出口信贷的基础，融资是出口信贷的核心。 * 对外贸易短期信贷一般在一年以内，只能满足商品周转较迅速、成交金额不大的资金需要。 一些大型机械设备，周转期长，成交额大，进出口商则需要较长时期的信贷支持。 经济发达国家的商业银行和对外贸易银行常对本国出口商或国外的进口商发放期限在1－5年或5年以上的对外贸易中长期信贷，给予资金融通。以促进本国大型成套设备的出口。 对外贸易中长期信贷不仅具有向进出口商融资的作用，而且还是垄断资本争夺销售市场的武器。 （二）出口信贷产生的历史背景 * 对外贸易中长期信贷利率，一般低于相同条件下的资金贷方市场利率，利率差由国家补贴。 大型机械设备制造业在西方国家的经济中占有重要的地位，其产品价格高，交易金额大。在垄断资本已占领本国销售市场的情况下，加强这些资本货物的出口，对西方国家的生产和就业影响很大。 为了加强本国机械设备的竞争能力，主要发达国家银行以低利率向外国进口商或本国出口商提供中长期贷款，其利率差额由本国政府补贴。 （三）出口信贷特点 * 2、对外贸易中长期信贷的发放与信贷保险结合。 中长期对外贸易信贷偿还期长，金额大，发放贷款的银行存在较大风险，为了减缓出口国家银行发放中长期信贷的后顾之忧，发达国家一般都设有国家信贷保险机构，对银行发放中长期信贷给予保险或担保。 如果发生贷款不能收回，信贷保险机构利用国家资金给予赔偿，从而加大本国出口商在国外市场的竞争能力，促进资本货物出口。 （三）出口信贷特点 * 国家成立专门发放出口信贷的机构，制定政策，管理与分配国际信贷资金，特别是中长期信贷资金。 发达国家提供的对外贸易中长期信贷，直接由商业银行发放，如因金额巨大，商业银行资金不足，则由国家专设的出口信贷机构予以支持。 有些国家对一定类型的中长期贷款，直接由出口信贷机构发放，利用国家资金支持对外贸易中长期信贷，可弥补私人银行资金不足，改善本国出口信贷条件，加强本国出口商争夺国外销售市场的力量。 （三）出口信贷特点 * 二战后： 对银行来说，出口信贷主要的融资形式有： 卖方信贷； 买方信贷； 福费廷（forfaiting） 混合信用贷款； 签订存款协议； 向对方银行存款等。 （四）出口信贷的主要融资形式 * 卖方信贷 是指在大型机械及成套设备等资本品的出口贸易中，为解决出口商以延期付款方式卖出设备时所遇到资金周转困难，由