陈久霖法庭辩护词要点.doc

陈久霖法庭辩护词 -------------------------------------------------------------------------------- 2006年03月16日 22:47 中国证券报 编者按：2006年3月8日,新加坡地方法院审理了中国航油(新加坡)股份有限公司前总裁陈久霖一案。结果出乎主控官意料,陈久霖最终没有认罪。3月15日，陈久霖案二度开庭审理，当地法院将于下周对此案做出最终判决。本网独家获取了陈久霖的法庭辩护词，从中读者可以看到很多中航油事件的第一手资料。 　　新加坡初等法院 　　DAC NOS. 23240/2005至23254/2005 　　公诉人诉陈久霖(中国护照号： S0115815) 　　A、简介 　　1. 在本诉讼涉及的所有相关时期，被告陈久霖(“陈久霖先生”)一直是中国航油(新加坡)股份有限公司(“新加坡公司”或“公司”)的总裁(“总裁”)兼执行董事(“执行董事”)。 　　2. 在新加坡公司投机衍生贸易钉市亏损(“钉市亏损”)(“新加坡公司危机”)调查结果出来后，陈久霖先生被责以15项指控(以下简称”指控”)，逐一列示如下： 　　2.1 以伪造文件冒充真实文件(“指控1”)； 　　2.2 在年中财务报告中造假，在其中包括410万美元的互换交易营业收入(“指控2”或“富地石油指控”)； 　　2.3 年中财务报告造假，漏报1.1亿美元钉市亏损(“指控3”)和年中财务报告相关新闻稿造假(“指控4”)； 　　2.4 违背公司法规定的董事职责(“指控5”)(“公司法指控”)； 　　2.5 在误导陈述指控(“指控6-指控8”)(并称为“S指控”)； 　　2.6 第3季度财务报告造假，漏报截止2004年9月30日公司存在的9300万美元钉市亏损(指控9)； 第3季度财务报告造假，漏报截止2004年11月12日公司存在的1.13亿美元钉市亏损和2.34亿美元已实现亏损(指控10或“第3季度指控”)以及第3季度财务报告相关新闻稿造假(指控11)； 　　2.7 不向新交所(“新交所”)汇报已实现亏损(指控12或“持续披露指控”)，该已实现亏损累计值在2.34亿美元到3.94亿美元之间； 　　2.8 提供错误的集团公司募股信息(指控 13)； 　　2.9 欺骗德意志银行(指控 14或“欺骗指控”)； 　　2.10 促使集团公司进行内幕交易(指控15或“内幕交易指控”)。 　　3. 陈久霖先生已对其中6项指控认罪，即：指控2、指控5、指控10、指控12、指控14和指控15。陈先生已经同意法庭在判决时考虑到其余9项指控的因素。 　　B、背景信息 　　4. 陈久霖先生不仅是公司的总裁和执行董事，同时还是集团公司副总裁之一。在所有重大时刻，新加坡公司董事会都是由9名董事组成，包括6名集团公司的提名董事，他们分别是： 　　4.1 荚长斌先生(“荚长斌先生”)，董事会非执行董事长、集团公司总裁、集团公司党政联席会(“联席会”)主席； 　　4.2 李永吉先生，非执行董事、审计委员会委员、集团公司资产和财务管理部负责人； 　　4.3 顾炎飞女士(“顾炎飞女士”)，非执行董事和集团公司企业规划和发展部负责人； 　　4.4 张连锡先生，非执行董事、集团公司采购部副主任； 　　4.5 陈开彬先生，非执行董事和集团公司技术主管兼安全和技术部主任； 　　4.6 李健荣先生 (“李健荣先生”)，独立董事和审计委员会主席。李健荣先生还是特许公司审计师和清算人，以及Messrs Ng， Lee and Associates审计师事务所的合作人； 　　4.7 陈辉文先生，独立董事和审计委员会委员。陈辉文先生还是新加坡航空公司的前任财务总监； 　　4.8 阎学通博士，公司的非新加坡籍独立董事。 　　5. 董事会的全部非执行董事(不包括独立董事)均为集团公司提名董事，都在担任公司董事的同时在集团公司兼任重要职务。 　　6. 荚先生是集团公司级别最高的领导，任集团公司总裁兼集团公司党政联席会主席，全面负责与集团公司有关的全部事务。 　　7. 此外，李先生负责监控公司的预算和财务报告。 　　8. 因此，尽管陈久霖先生是公司的总裁，但是集团公司控制着公司的全部重大管理决策。这种使集团公司对公司保持最终管理控制的公司结构是从公司作为上市公司存在的一开始就构想并得到清楚承认的，而且在公司上市招股说明书第22页作出了说明(见附表“表-1”)。 　　“完成招股后，我们的大股东，(原文如此)[集团公司]将拥有75%的已发行股份。作为结果，(原文如此)[集团公司]将能够对必须经股东批准的全部事项发挥重大影响，包括选举董事和批准重大公司交易，而且将对必须获得多数票通过的任何股东行动或批准享有否决权。” 　　9. 就公司