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第一章 1、外汇的概念The foreign exchange（狭义) 狭义：指以外币所表示的可以用于国际结算的支付手段和资产。 narrow : foreign exchange(外汇) refers to the way of payment and assets used to the international settlement(国际结算), which is denominated in foreign currency(外币). 2、外汇包含的内容includes: the foreign currency (money)外国货币(纸币、铸币) credit instruments外币信用工具(包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等) securities外币有价证券(包括政府债券、公司债券、股票等) others: e.g. contract其他外汇资产（租约、地契、房契） 本国货币及其所表示的各种信用工具和有价证券不属于外汇。 3、外汇特点 (1)外汇是以外币计值或表示对外支付的金融资产。（外币表示）Denominated by foreign currency (2)外汇必须具有充分的可兑换性。Convertibility: free convertible currency (3)国际性Internationality。 (4)外汇必须具有可靠的物质偿付保证 4、外汇分类 （1）自由外汇：是指无需货币发行国批准，在国际结算中可以自由使用、自由兑换成其他货币，自由向第三国支付的外国货币及其支付手段。 （2）记账外汇：又称协定外汇或双边外汇。经两国政府协商在双方银行各自开立专门账户记载使用的外汇。因此在性质上可作为外汇看待。 5、汇率概念：外汇汇率又称外汇汇价、外汇牌价、外汇行市。外汇汇率是两国货币进行汇兑的比价，是一种货币用另一种货币表示出来的价格。 Exchange rate is the price of one kind of money in terms of another. In another word, a kind of money is priced by another kind of money. 6、标价方法（全看.会判断标价方法）：直接标价法、间接标价法、美元标价法 （一）直接标价法(Direct Quotation) (也称应付标价法)，是指用1定单位的外国货币作为标准，折算成一定数量的本国货币来表示的汇率。 Domestic currency is expressed by unit foreign currency. 例如，2004年2月8日，100美元＝829.63元人民币 这就是直接标价法。 目前我国及世界上绝大多数国家都采用直接标价法。 （二）间接标价法(Indirect Quotation) （又称应收标价法）是指用一定单位的本国货币作为标准，折算为一定数量的外国货币来表示的汇率。 Foreign currency is expressed by unit domestic currency. 例如，2003年7月4日，美国外汇市场上公布： 1美元＝118.14日元，这就是间接标价法。 目前世界采用间接标价国家主要有英国、美国。 7、汇率种类（了解一下） （一）按确定汇率的方法划分 （1）基本汇率（Basic Rate)：一国货币与某关键货币对比制定出来的汇率。 （2）套算汇率(Cross Rate)：根据基本汇率套算出来的本币与其他国家货币间的汇率。 （二）按对外汇管理的宽严程度划分： （1）官定汇率（Official Rate）又称法定汇率，是指由国家货币当局（如财政部、中央银行或经指定的外汇专业银行）所规定或公布的汇率。 （2）市场汇率（Market Rate）指在自由外汇市场上买卖外汇自发形成的汇率。 （三）按外汇资金的用途划分 （1）贸易汇率（Commercial Rate）:是指用于进出口贸易及其从属费用方面的支付结算所使用的汇率。 （2）金融汇率（Financial Rate）:是指用于国际资本流动、提供劳务服务、非贸易进出口收支方面的汇率。 （四）按政府允许使用的汇率种类多少划分 （1）单一汇率(Single Rate)：一国只规定一种本国货币与外国货币的兑换比率。 （2）复汇率(Multiple Rate)：多重汇率或多种汇率，是指一国对本国货币的兑换，根据不同性质的外汇收支或外汇交易同时规定两种或两种以上的不同汇率。 （五）按银行买卖外汇的价格划分（买卖价、价差、中间价、钞价） （1）买入汇率(Buying Rate)