财务管理公式大全详解.doc

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财务管理公式大全 财务管理公式大全? 第二章? 1、单期资产的收益率=利息(股息)收益率+资本利得收益率? 2、方差=∑(随机结果-期望值)2×概率(P26)? 3、标准方差=方差的开平方(期望值相同,越大风险大)? 4、标准离差率=标准离差/期望值(期望值不同,越大风险大)? 5、协方差=相关系数×两个方案投资收益率的标准差? 6、β=某项资产收益率与市场组合收益率的相关系数×该项资产收益率标准差÷市场组合收益率标准差 7、必要收益率=无风险收益率+风险收益率? 8、风险收益率=风险价值系数(b)×标准离差率(V)? 9、必要收益率=无风险收益率+b×V? ?????????????=无风险收益率+β×(组合收益率-无风险收益率)? 其中:(组合收益率-无风险收益率)=市场风险溢酬,即斜率? 第三章:P-现值、F-终值、A-年金? 10、单利现值P=F/(1+n×i)‖单利终值F=P×(1+n×i)‖二者互为倒数? 11、复利现值P=F/(1+i)n?=F(P/F,i,n)――求什么就把什么写在前面? 12、复利终值F=P(1+i)n =P(F/P,i,n)? 13、年金终值F=A(F/A,i,n)――偿债基金的倒数? 偿债基金A=?F(A/F,i,n)? 14、年金现值P=A(P/A,i,n)――资本回收额的倒数? 资本回收额A=?P(A/P,i,n)? 15、即付年金终值F=A〔(F/A,i,n+1)-1〕――年金终值期数+1系数-1? 16、即付年金现值P=A〔(P/A,i,n-1)+1〕――年金现值期数-1系数+? 17、递延年金终值F=?A(F/A,i,n)――n表示A的个数? 18、递延年金现值P=A(P/A,i,n)×(P/F,i,m)先后面的年金现再前面的复利现? 19、永续年金P=A/i? 20、内插法瑁老师口诀:反向变动的情况比较多? 同向变动:i=最小比+(中-小)/(大-小)(最大比-最小比)? 反向变动:i=最小比+(大-中)/(大-小)(最大比-最小比)? 21、实际利率=(1+名义/次数)次数-1? 股票计算:? 22、本期收益率=年现金股利/本期股票价格? 23、不超过一年持有期收益率=(买卖价差+持有期分得现金股利)/买入价? 持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限? 24、超过一年=各年复利现值相加(运用内插法)? 25、固定模型股票价值=股息/报酬率――永续年金? 26、股利固定增长价值=第一年股利/(报酬率-增长率)? 债券计算:? 27、债券估价=每年利息的年金现值+面值的复利现值? 28、到期一次还本=面值单利本利和的复利现值? 29、零利率=面值的复利现值? 30、本期收益率=年利息/买入价? 31、不超过持有期收益率=(持有期间利息收入+买卖价差)/买入价? 持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限(按360天/年)? 32、超过一年到期一次还本付息=√(到期额或卖出价/买入价)(开持有期次方)? 33、超过一年每年末付息=持有期年利息的年金现值+面值的复利现值? 与债券估价公式一样,这里求的是i,用内插法? 第四章:? 34、固定资产原值=固定资产投资+资本化利息? 35、建设投资=固定资产投资+无形资产投资+其他? 36、原始投资=建设投资+流动资产投资? 37、项目总投资=原始投资+资本化利息? 项目总投资=固定资产投资+无形资产投资+其他+流动资产投资+资本化利息? 38、本年流动资金需用数=该年流动资产需用数-该年流动负债需用数? 39、流动资金投资额=本年流动资金需用数-截至上年的流动资金投资额=本年流动资金需用数-上年流动资金需用数? 40、经营成本=外购原材料+工资福利+修理费+其他费用=不包括财务费用的总成本费用-折旧-无形和开办摊销? 单纯固定资产投资计算:? 41、运营期税前净现金流量=新增的息税前利润+新增的折旧+回收残值? 42、运营期税后净现金流量=税前净现金流量-新增的所得税?? 完整工业投资计算:? 43、运营期税前净现金流量=税前利息+折旧+摊销+回收-运营投资? 44、运营期税后净现金流量=息税前利润(1-所得税率)+折旧+摊销+回收-运营投资? 更新改造投资计算:? 45、建设期净现金流量=-(新固投资-旧固变现)? 46、建设期末的净现金流量=旧固提前报废净损失递减的所得税? 47、运营期第一年税后净现金流量=增加的息税前利润(1-所得税率)+增加的折旧+旧固提前报废净损失递减的所得税? 48、运营期税后净现金流量=增加的息税前利润(1-所得税率)+增加的折旧+(新固残值-旧固残值)? 建设期为0,使用

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