财务管理制度文档1.docVIP

财务管理制度： 　　第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 　　第二条 公司财务部门的职能是： 　　(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 　　(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 　　(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 　　(四)厉行节约，合理使用资金。 　　(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 　　(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 　　(七)完成公司交给的其他工作。 　　第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。 　　第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 　　《财务管理制度》财务工作岗位职责 　　第五条总会计师负责组织本公司的下列工作： 　　(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； 　　(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； 　　(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： 　　(四)承办公司领导交办的其他工作。