财务部相关管理方案_UpdatedonJuly28,2010byLindaLuo.docVIP

金色尊廷卡拉OK 财务部相关管理方案 借款审批方案 借款的范围：差旅费、业务部门的招待费及广告宣传费，管理部门的交际应酬费、办公用品及其它物品的购置费，应交纳的其它费用。 借款程序：由借款人填写借款单，经部门负责人同意，报财务总监和孙总批准，由财务办理。 借款权限：财务部出纳、总经理及办公室副总在例行公事需要的情况下方有权进行预支款项。 加强借款手续管理，使用借款必须进行限额及时间控制，借款人在完成借款用途后要及时报帐，对有未还清借款的借款人，财务部有权不再办理新的借款并追究其责任。 无故拖欠公司预支款项者，财务部将扣除其工资、提成以抵偿其借款。 费用报销方案 公司的费用报销实行审批制度，公司所有支出必须按程序审核，即所有支出必须经过财务总监审核和孙总核准，财务才能报销。 费用报销单必须具备以下要素：申请人、部门批准、总经理审批、财务复核、财务审批、核准（孙总）。报销完备的凭单附件，申请人要在报销凭单背面签字。 费用报销程序 申请人正确填写费用报销单, 粘贴好相关的单据附于费用报销单后并在申请人处签名, 相关的单据包括合法的发票或财政收据以及其他认为有效的文件（如果涉及采购费用报销，需同时提供核准的请购单和