风险管理与金融机构(第二版)Ch银行管理条约程序介绍.pptVIP

本章主要内容 20世纪80年代到2000年银行监管的进化 Basel I（1988年的《巴塞尔协议》） 1996年的《巴塞尔协议》修正案 Basel II（《新巴塞尔协议》2007-2009年实施） Solvency II (偿付能力法案) 风险加权资本计算方法： 净额计算法 标准法 内部评级法 高级内部评级法 政府对银行体系监管原因 1级资本包括: 核心1类资本： (1)实收资本或普通股 (2)资本公积 (3)盈余公积 (4)一般风险准备 (5)未分配利润 (6)少数股东资本可计入部分 其他1类资本: (1)其它一级资本工具及其溢价 (2)少数股东资本可计入部分 2类资本-也称附属资本 (1) 非公开储备 (2) 资产重估储备 (3) 普通准备金 (4) (债权/股权)混合资本工具 (5) 次级长期债券构成 G30报告内容 董事会通过，企业各层执行风险管理政策； 衍生品盯市计价；衍生品交易采用一致性的风险管理度量，用VaR度量市场风险； 衍生品交易商必须用压力测试来求在最不利市场条件下所面临风险； 公司必须建立与交易平台独立的风险管理部门； 衍生品交易的信用风险的测量必须与当前的互换价值以及将来的互换价值有关； 计算对手的信用风险总和必须反映可执行的净额结算协定； 公司设定的信用风险额度的管理人员必须与交易人员独立； 交易商及用户必须谨慎设定信用风险缓冲策略； 只有具