2016年银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力(第十四章风险管理)总汇.pptVIP

第十四章 风险管理 第一节 概述 一、风险的定义 可以把风险简单定义为银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。 对银行风险的定义，可以从两个角度理解:一是强调结果的不确定性。二是强调不确定性带来的不利后果。 风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。 二、风险的分类 按照遭受风险的范围划分，可以分为系统性风险和非系统性风险；按照银行业务结构划分，可以分为资产风险、负债风险、中间业务风险；按照风险主体划分，可以分为公司风险、个人风险、国家风险等。 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险八个主要类型，这也是业界较为通用的风险分类方法。 (一)信用风险 商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。 2007年爆发的美国次贷危机表明，信用风险不仪集中于商业银行的银行账户，同时也可大量存在于交易账户中。 (二)市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。 由于目前我国商业银行从事股票和商品交易业务有限，因此市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。 (三)操作风险 操作风险