营财培训_20121031课程.pptVIP

5.1.1 电费资金账户 电费资金账户的开立管理，归口部门为财务部，开立银行账户应逐级归口管理。财务与营销系统归集电费资金共用一个电费账户，完成电费资金归集工作，便于电费资金流数据集成。 如单位（机构）名称变更、单位负责人变化，需及时提出申请，更换银行预留印鉴，并报公司财务部、电费管理中心备案留查。 5.1.2 数据核对 每工作日数据集成工作应及时进行数据核对，发现问题进行核对查找。 5.1.3 营销、财务系统相关要求 根据国网公司数据集成技术规范，营销系统、财务系统相互开放数据信息查询功能。 5.1.4 特殊凭证处理方式 财务不需集成SG186营销业务凭证时，SG186营销业务应用系统在处理业务时需在记账凭证摘要栏加*号标记。 5.1.5 新增核算内容管理 SG186营销业务应用系统增加业务事项类型、会计科目等内容时，应按会计制度相关规定建立科目体系和核算关系，保证财务与业务信息能够实时集成共享。 5.1.6 凭证管理 营销业务应用系统会计凭证由营销财务人员利用营销系统填制，并在辅助核算系统进行相应的核算，电费管理中心按公司财务部核准的会计科目分别在ERP管理系统、财务管控系统进行核算。 会计凭证，要认真审核，做到会计科目使用正确，数字准确无误。打印出的会计凭证要加盖编制人员、审核人员、记账人员印章或者签字。收款和付款凭证还应当由出纳人员签名或者盖章。 对外递送副页应具备