增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)填写模板.doc

附件3 增值税纳税申报表 （小规模纳税人适用） 纳税人识别号： 4 4 1 9 0 0 1 9 X X X X X X X X X X X X 纳税人名称（公章）：东莞市XXXXXXXX经营部 金额单位：元至角分 税款所属期：2013 年12月1日至2013年12月31日 填表日期：2013年12月11 日 一、计税依据 项 目 栏次 本期数 本年累计 应税货物及劳务 应税 服务 应税货物及劳务 应税 服务 应征增值税不含税销售额（2+3） 1 25000.00 税务机关代开的增值税专用发 票不含税销售额（2万是不含税价，出票含税应是2万X1.03 20600） 2 20000.00 税控器具开具的普通发票不含 税销售额 5000是已开票不含税价，实际发票已开出 5000X1.03 5150 3 5000.00 销售使用过的应税固定资产不 含税销售额 4（4≥5） —— —— 其中：税控器具开具的普通发票不含 税销售额 5 —— —— （三）免税销售额 6（6≥7） 其中：税控器具开具的普通发票销售 额 7 （四）出口免税销售额 8（8≥9） 其中：税控器具开具的普通发票销售 额 9 二、税款计算 本期应纳税额 10 750.00 本期应纳税额减征额 11 0 应纳税额合计 12 10-11 750.00 本期预缴税额 代开税金 13 600.00 —— —— 本期应补（退）税额（本来2万以下是免的，现在要补交） 14 12-13 150.00 —— —— 纳税人或代理人声明： 本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。 如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏： 办税人员： 财务负责人： 法定代表人： 联系电话： 如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏： 代理人名称（公章）： 经办人： 联系电话： 受理人： 受理日期： 年 月 日 受理税务机关（签章）： 本表为A3一式三份，一份纳税人留存、一份主管税务机留存、一份征收部门留存 说明： 本经营部为东莞万江个体户， 定税15000元。（只能自己开普通票），由于客户必须提供增值税票，按税局说法，次数少的可开，多了的必须做账或定税超2万（也是就不能免税，每月足额交600元） 行业税率是3% 开票含税价／1.03＝不含税价 不含税价X0.03＝税额 1