差旅费报最销规定.docVIP

附件： 差旅费管理规定 第一章 总则 第一条 目的 为加强差旅费的规范化管理，本着合理控制的原则，根据《中央和国家机关差旅费管理办法》，结合本公司《审批权限》等的实际情况，特制定本规定。 第二条 适用范围 本规定适用于重庆市环发建设工程有限责任公司所有员工 第三条 差旅费用是指各单位员工国内外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理的费用，具体包括：在途交通费（包括乘坐火车、轮船、飞机、汽车、购退票手续费等交通工具所发生的费用）、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费（包括但不限于邮电费、行李费、文件复印及打印费和异地取款手续费），机票统一由行政上订购。 第四条 各部门对本部门的差旅费的真实性、必要性负责。 第二章 报销原则 第五条 公私分明原则：出差人员在外出期间所发生的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用不得报销； 第六条 明责分摊原则：以出差目的、事由为分摊原则，费用由业务相关项目承担 第七条 高效简从原则：原则上一人多差，杜绝一差多人，减少随从。 第三章 长途差旅与市内差旅的划分 第八条 短途差旅：是指因公出差并能当天返回公司的差旅； 第九条 长途差旅：是指因公出差当天不能返回公司的差旅。 第四章 出差审批程序 第十条 长途出差人员出差前应填写《出差申请单》。出差事项要有明确的任务、时间、地点和费用预算。 第十一条 副总级以上出差五天内（含）报总经理审批，超出五天的报董事长审批。副总及以下员工出差，按权限由部门经理、分管副总经理审核，五天（不含）以上的报总经理审批同意，其真实性、必要性由部门签批人负责。 第十二条 市内出差，一般员工报部门经理审批同意，部门经理报分管领导审批同意，可不填报出差审批单；但涉及路途较远（以过高速路收费站为准），必须填报出差申请单。 第十三条 集团公司、行业协会、政府部门召开的会议需出差的，按集团公司、行业协会、政府部门文件通知的人员为准，填出差申请单报批；其他人员需随同的按相关审批程序要严格审批。 第五章 出差备用金借支程序 第十四条 短途当天往返的出差不允许借支备用金；出差费用在1000元以下（含1000元）个人先垫支再报销；新员工未转正之前不得借款；其他出差根据费用预算，出差人员填报《借款审批单》报总经理审批后，到财务部门申领出差备用金。 第十五条 借款实行“前款不清，后款不借”原则。员工在公司有借款尚未归还或核销的，除特殊情况外，不允许再次借款；集体出差（两人以上）应由相关领导指定专人负责出差期间备用金的领用和费用报销事宜。 第十六条 员工借款须经部门负责人、分管副总、财务部审核同意后，报总经理审批。 第十七条 费用报销时，即使本次未借款，但如以前有备用金借款未归还的，应先归还借款，扣除借款后有余额的，按余额付款；特殊情况报总经理审批。 第十八条 财务部门应对个人备用金定期（每季至少一次）进行催收。 第六章 市内差旅报销规定 第十九条 凡每月报固定交通补贴的员工，一律不再报销市内差旅费；如路途较远（以过高速路收费站为准），可按每公里0.8元、过路费按实际发生额单独报销（但要附出差申请表与相应发票）； 第二十条 未报固定交通补贴的员工，一律按出差明细表，经部门负责人核实并报总经理审批后据实报销； 第二十一条 员工市内出租车报销原则：外出任务时间紧或随身行礼超过15公斤等特殊情况经部门经理（部门经理报分管领导）同意后，可如实报销出租车票； 第二十二条 市内误餐费报销规定：20元/餐，（仅指因公办事，未回公司就餐的市内差旅） 第七章 长途差旅报销要求 第二十三条 出差人员应于出差返回后的5个工作日内将按规定审核完成的差旅费报销单交到所属单位财务部门报销。 第二十四条 当年费用一般应在当年12月31日前报销处理完毕。 第二十五条 其它要求按照《重庆市环发建设工程有限责任公司费用报销制度》执行。 第八章 报销付款程序 第二十六条 出差人员返回后，填制《差旅费报销单》，并附相关单据。将出差期间所发生的费用单据分类粘贴，分类计算报销金额。出差期间所发生的相关费用单据均需按要求粘贴在报销粘贴单上，并附在《差旅费报销单》后，非本次出差所发生的费用单据不得附上。填制完成后，差旅费报销单应根据审批权限进行审批。 第二十七条 出差期间所发生的非差旅费用（如业务招待费）不与差旅费一同报销，单独填制《费用报销单》。 第二十八条 报销付款流程按照《重庆市环发建设工程有限责任公司费用报销制度》执行。 第九章 差旅费用标准 第二十九条 差旅费用分为所在地市内交通费、在途交通费、住宿费、包干补助和公杂费等。出差人员的伙食补助费及目的地市内交通费一并实行限额包干（即包干补助），住宿费、在途交通费在