2012年10成本分析评审简报.docVIP

中铁隧道集团四处有限公司 成 本 分 析 简 报 二○一二年十月 中铁隧道集团四处成本分析评审简报 （2012年10月份） 一、综合分析 （一）本月经济效益状况 本月在建项目计划产值完成率75.77%，责任成本亏损率2.19%，工程成本盈利率3.41%，其中：工程成本盈利项目11个，分别是南广笔架山出口、十公司贵广9项目、九公司贵广项目、云桂三分部、六钦、钦崇、重庆一横线、南宁轻轨东站、郑东新区、韩阳大桥、合肥南站北广场等项目；工程成本亏损项目13个，分别是南广五指山出口、十一公司贵广项目、云桂二分部、武罐、南宁轻轨西大站、大连地铁、铜黄、黄山、成武、防东、玉港、成都地铁、沈阳定修库等项目。 按责任成本盈亏率排名，六钦、南广笔架山出口、云桂三分部、郑东新区、十公司贵广9项目等项目盈利水平较高排名前五名，十一公司贵广项目、南宁轻轨西大站、大连地铁、南广五指山出口、玉港等项目亏损较大排名倒数后五名。 （二）开累经济效益状况 开累在建项目责任成本亏损率7.02%，工程成本亏损率0.91%，其中：工程成本盈利项目20个，工程成本亏损项目21个。 按开累责任成本盈亏率排名，溪北洋、重庆会展中心、南宁轻轨东站、九公司贵广项目、黄山等项目盈利水平较高排前五名；铜黄、青岛、雅泸、云桂三分部、武罐等项目亏损较大排倒数后五名。 （二）预算指标分析 1、综合指标分析 本月全公司24个在建项目施工产值和工程成本利润分别完成公司10月份计划的75.77%和42.67%。 2、产值指标分析 在本月纳入预算管理的24个项目中，预算产值超额完成任务的项目有4个，包括南广笔架山出口、南宁轻轨西大站、南宁轻轨东站、合肥南站北广场等项目；由于受施工组织、资源配置、围岩状况、超欠挖、施工步距、征地拆迁等因素影响，20个项目完成产值不理想，其中，防东、郑东新区、钦崇、玉港、云桂二分部等项目预算产值完成率排名倒数后五名。 3、利润指标分析 在本月纳入计划管理的24个项目中，工程成本预算利润完成100%以上的项目有7个，其中：六钦、南广笔架山出口、云桂三分部、合肥南站北广场、十公司贵广9项目等项目利润完成率排名前五名。 本月由于部分项目产值完成较低、超欠挖控制差、材料超耗、变更成本未得到补偿、中标单价低、无定额消耗、新上项目生产开展未正常，固定费用高等因素影响，南宁轻轨西大站、成都地铁、大连地铁、沈阳定修库、十一公司贵广项目等项目工程成本利润完成率排名靠后，其中：南宁轻轨西大站项目探管探线无定额消耗人工、机械成本、固定费用占产值比例高以及高压线增强保护、集水井开挖塌方处理等非正常损失造成成本超支。成都地铁项目合同外交通疏解工程单价低，产值完成未达到平衡点，经费控制超支造成成本超支；大连地铁项目体育中心站模板及脚手架分中标单价低，主材价差未得到补偿、固定费用占产值比例高造成成本超支。沈阳定修库项目主体结构工程中标单价低、临时设施及标前费用摊销费用大形成较大亏损；十一公司贵广项目产值完成较低，桥梁工作中标单价低，固定费用超支以及外购砂石料成本高形成成本超支。 （四）超欠挖分析 1、超欠挖综合分析 本期在建项目隧道设计开挖量18.806万方，实际超挖量0.398万方，其中：允超量0.423万方、超标量-0.0251万方，实际超挖平均比率2.12%，其中：允超率2.25%、超标率-0.13%。本月上报隧道施工超欠挖有7个项目，与3季度相比隧道超挖控制进一步提高，环比提升0.51%。 2、超欠挖控制分析 本期超欠挖控制相对较好，且低于平均超挖率的项目有4个，分别是大连地铁、十公司贵广9项目、南广笔架山出口、云桂三分部等项目，其中：大连地铁、十公司贵广9项目、南广笔架山出口等项目超挖率较低，超欠挖率排名前三名。 本期超欠挖控制较差，且高于平均超挖率的项目有3个，分别是九公司贵广项目、云桂二分部及成武项目。 3、超欠挖潜亏情况 本期全公司总超挖量0.398万方，预计总超挖损失106.49万元，本期已消化超挖损失71.55万元，递延至后期潜亏量0.136万方（潜亏34.94万元），其中：超欠挖潜亏金额大于5万元的项目有4个，分别是南广笔架山出口、九公司贵广项目、云桂二分部、云桂三分部等项目。 （五）砼材料超耗分析 本期在建项目隧道设计砼消耗量5.363万方，实际生产砼材料5.749万方，超耗0.386万方。其中：施工原因造成超耗量0.183万方，使用原因造成超耗量0.203万方。 按各项目砼平均价格计算，砼超耗114.32万元，由于施工原因超支55.67万元，由于砼使用原因超支58.65万元。其中，砼超耗大于10万元的项目有4个，分别是十公司贵广9项目、云桂二分部、云桂三分部、成武等项目。公司工程部和物资部应重点关注上述项目开挖管理和拌合站核算与考核工作，严