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银达服饰授信调查报告 武汉农村商业银行江汉支行市场开发部： 兹有我行客户武汉市银达服饰有限责任公司，因经营发展需要，需采购一批服装面料，故向我行申请流动资金授信金额160万元，期限一年，以该公司法人尹四菊私有房产作抵押。调查情况如下： 一、借款人基本情况 武汉银达服饰有限公司在我行开立基本帐户，企业法定代表人为尹四菊，注册资本为伍佰万元整，实收资本为伍佰万元整。主要股东成员尹四菊出资人民币494万元，占总资本的98.8%（出资方式为货币资金375.39万元，实物资产118.61万元。）；尹华林出资人民币6万元，占总资本的1.2%（出资方式为货币资金6万元）。经营范围主营服装制造、销售，兼营百货、针纺织品、服装面料、辅料批发兼零售。该公司公司地址：江汉区常青路128号。 经审验“银达服饰”的贷款卡，并在人民银行网上查询，贷款卡处于正常状态，没有出现不良贷款。经调查，除上述贷款外，该企业再没有其他负债包袱，2010年在我行信用评级AA，信誉比较好；自2006年与我行建立信贷关系以来，无贷款本金及利息逾期情况，信用状况较好。该公司法人及高级管理人员无贷款、信用卡等违约情况， 武汉银达服饰成立于1994年，主要从事流行女装的开发、设计、生产和销售。拥有国际先进的专业制衣设备400余台/套，20条生产流水线，年生产力50万件/套，产值8000余万元。旗下的YINDA（银达）系列已成为国内知名品牌。?目前在国内拥有加商500多家，128个店，在全国大中型城市都设有旗舰店，销售量和品牌知名度逐年提高。 总资产 总负债 流动资产 流动负 债 资产负债率 流动比 率 速动比 率 2008年 1761 268 1730 268 17.6% 546% 440% 2009年 2174 234 2136 234 10.7% 913% 541% 2010年 2220 182 2191 182 8% 1203% 727% 该企业近二年的资产规模成增长趋势，2009年与2008年相比增长了22%，主要来源于服装销售盈利。资产负债率08年17.6%、08年15%、09年10.7%、2011年6月8%，负债减少幅度大。 该公司自有资金充足，债务负担轻，无银行借款，资产流动性强，易变现，负债率低，营运能力强，偿债能力和获利能力较好。 2、营运能力及盈利能力分析 存货周转率 应收帐款周转率 销售利润率 总资产周转率 2008年 199% 150% 34% % 2009年 88% 1108% 56% % 2010年 % % % % 应收帐款周转率08年150%、09年1108%、10年%、2011年6月574%周转速度较快；存货周转率07年236%、08年199%、09年88%、2010年6月287%。该公司在武汉市服装行业处于成熟阶段，具有广泛的客户资源。应收帐款周转天数较稳定，应收帐款帐龄均在1年之内，因此总体来看该公司的应收帐款的管理是比较可行的。从长期偿债能力指标来看，该该公司资产负债率较低，处于优秀状态，因此该公司的长期偿债能力较强。销售利润率近两年在30%以上，该公司在较短的时间内有如此业绩，经营较正常。 3、现金流量分析 净流量 经营活动 投资活动 筹资活动 2008年 123 28 36 2009年 87 7 25 2010年 0.3 -5.8 -9.8 经营活动净现金流量08年123万元、09年87万元、10年0.3万元，呈流出。投资活动净现金流08年28、09年7万元、10年-5.8万元呈流出，筹资活动净现金流08年36万元、09年25万元、10年-9.8万元，预计2011年还款来源是经营活动产生的现金，并且经营活动的现金流会增加。 4.借款人财务状况总体结论： 从长期偿债能力指标来看，该公司资产负债率较低，处于优秀状态，因此该公司的长期偿债能力较强。 从该企业的财务状况来看，该公司自有资金充足，债务负担轻，无银行借款，资产流动性强，易变现，营运能力强，偿债能力和获利能力较好，资产结构较好，负债率低，流动资金周转较快，该公司的销售能力较强，产销之间配合较好，资本利润率较高。 从上述各项指标看，该公司具有较强的短期债务清偿能力，特别是流动比率和应收帐款周转率均处于良好水平。 三、借款人营运资金需求测算 四、资金用途情况 “银达服饰”公司此次向我行申请流动资金授信160万元，主要用于采购服装面料及辅料，2010年4月至2011年5月已签定83万元的购销合同，主要是以下公司： 浙江金时针织集团有限公司20.92万元、张家港市美加美针织有限公司10.12万元，吴江市华燕纺织厂10.08万元， 绍兴欧柏纺织有限公司19.94万元，吴江新亚太纺织有限公司23万元。 五、还款来源分析 第一还款来源为该